真實案例提示電子承兌匯票到底是先背書還是先打款？近幾年，隨著票據(jù)市場的不斷發(fā)展,票據(jù)風險時間不斷發(fā)生，而電票因國家政策支持加上本身的安全性和便利性，所占的市場比例越來越大，但是電票就沒有風險嗎？電票的風險同樣不容忽視，天下通商貿(mào)提醒電票的風險主要來自打款和背書上面。
電子承兌匯票究竟是先打款還是先背書呢？
典型案例
2015年5月，昆明一家公司的財務經(jīng)理劉某，因公司資金周轉(zhuǎn)需要，找“財務機構(gòu)”辦貼現(xiàn)，被騙5000萬。劉某了解到，一家叫“xx銀行”的財務機構(gòu)對外宣稱可以幫助企業(yè)快速辦理電子銀行承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務，并且具有周期短到賬快的特點，而且利息遠遠低于銀行。5月6日上午，劉某如約將該匯票交到了冉某的手上，但3天后劉某依舊發(fā)現(xiàn)資金沒有如約到賬。劉某立即趕到“xx銀行”辦公地點，卻發(fā)現(xiàn)已經(jīng)人去樓空。
案例啟示
電票在交易過程中，先打款還是先背書，天下通商貿(mào)提醒，這個問題一直困擾著交易雙方;犯罪分子為獲取信任有的顯賬作假，有的先給一定的費用，其實根本沒錢，欺騙一些不嚴謹?shù)钠髽I(yè)或機構(gòu)的票據(jù)背書，再銷賬。
中介市場是開展票據(jù)業(yè)務不可忽視的市場，同樣也是票據(jù)風險多發(fā)地帶。以上案例中持票人幾乎沒有進行調(diào)查，在辦理貼現(xiàn)業(yè)務過程中要采取多重保險制度：
(1)盡職調(diào)查：即通過調(diào)查交易對手的“三證”，通過企業(yè)信用信息系統(tǒng)查詢該企業(yè)是否有有異常經(jīng)營活動，要求查詢銀行流水等；
(2)做好后續(xù)管理工作，嚴格履行背書打款的同時性原則(要求在背書或打款之后一定時間內(nèi)必須將回款打回或?qū)⑵睋?jù)背書)；
(3)希望能夠完善電票系統(tǒng)的功能;例如，在兩個企業(yè)進行票據(jù)背書時，只有票款和背書均完成之后才能將票款和票據(jù)交付等。
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