如何有效防范票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務中的5個風險，銀行承兌匯票以其銀行信用而成為市場經(jīng)濟的準貨幣，成為了企業(yè)資金融通的必須要素，更是銀行增強服務功能、實現(xiàn)資產(chǎn)多元化的內(nèi)在要求。但銀行在實際經(jīng)辦、操作過程中還存在著一些風險。

針對這種情況天下通商貿(mào)對銀行承兌匯票貼現(xiàn)的主要風險及防范做出如下總結(jié)：

如何有效防范票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務中的5個風險

一、目前銀行承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務的主要風險

1、偽造、變造和克隆銀行承兌匯票。隨著犯罪分子利用高科技手段制假水平的提高，“克隆匯票”達到以假亂真的地步。在票面真假鑒別能力不高，缺少先進防偽儀器的情況下，僅憑肉眼觀察鑒定銀行承兌匯票真實性存在很大風險。

2、惡意公示催告。申請人將匯票轉(zhuǎn)讓給對方，待對方履行合同義務后，以被盜、遺失或滅失為由在到期日前惡意申請公示催告，請求法院作出除權判決。銀行承兌匯票受讓人因不知銀行承兌匯票已被公示催告而未能及時申報權利，損害了善意持票人的權益。

3、貼現(xiàn)交易詐騙。貼現(xiàn)申請人持銀行承兌匯票到銀行貼現(xiàn)，取得資金后立即向法院惡意申請掛失。由于信息不對稱，在銀行承兌匯票到期前銀行很難獲悉該銀行承兌匯票已有風險。銀行承兌匯票到期，托收資金難到賬，貼現(xiàn)行蒙受極大損失。

如何有效防范票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務中的5個風險

4、銀行工作人員和企業(yè)財務人員工作失誤，造成潛在風險。銀行承兌匯票上都有明確而規(guī)范的記載事項，但在辦理貼現(xiàn)的過程中，經(jīng)常發(fā)現(xiàn)因銀行工作人員責任心不強，違規(guī)操作，造成出票行填寫的出票日期、到期日、出票人全稱及簽章等要素不規(guī)范，對企業(yè)所提供資料的真實性審查不嚴，匯票取得的合法性存在風險。同時，企業(yè)在背書轉(zhuǎn)讓過程中，由于財務人員金融銀行承兌匯票知識欠缺，造成背書人簽章不到位、重疊或模糊不清、被背書人全稱填寫與印章不符，以及背書轉(zhuǎn)讓與簽章不連續(xù)現(xiàn)象。這些因素都可能影響匯票到期承兌結(jié)算，造成潛在風險。

5、現(xiàn)代金融業(yè)競爭激烈，為占領銀行承兌匯票市場，有的銀行對企業(yè)交易的真實性審查流于形式，對申請貼現(xiàn)人提供的交易合同、增值稅發(fā)票不作認真調(diào)查，違規(guī)辦理沒有真實交易背景的銀行承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務。匯票到期一旦不予付款，申請貼現(xiàn)企業(yè)又以無資金逃債，將給銀行的追索增加難度。

二、銀行承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務的風險防范

1、加強學習，提高素質(zhì)，規(guī)范操作，加快推進ECDS平臺普及使用。組織信貸人員、會計人員學習《銀行承兌匯票法》、《支付結(jié)算辦法》及相關的銀行承兌匯票業(yè)務知識，提高審票、驗票、識假防詐的技能和風險防范意識。

如何有效防范票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務中的5個風險

2、慎重辦理銀行承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務，加強崗位制約，嚴控銀行承兌匯票業(yè)務操作流程中的風險。首先，要堅持查詢制度，真正做到筆筆必查，查必徹底。鑒于承兌行對貼現(xiàn)行的查詢只做原則性的查復，貼現(xiàn)行對電函查詢只能作為鑒別銀行承兌匯票真?zhèn)蔚膮⒖肌Ｒ虼?，不論是當?shù)貐R票還是異地匯票，不論金額大小都要實行雙人實地查詢，把風險降到最底限度。其次，對初次申請銀行承兌匯票貼現(xiàn)的企業(yè)，銀行必須要求其按規(guī)定提供完整的相關資料，審查其資信狀況，審查其與前手是否存在真實的商品交易關系。杜絕沒有真實交易的貼現(xiàn)業(yè)務。

3、嚴格會計信件的寄發(fā)、交接管理。對會計信件的寄發(fā)和交接要按有關規(guī)定辦理，實行專人負責。嚴禁臨時工、保安人員和其他無關人員接收會計函件，以防丟失。

4、注意信息的收集，建立全國業(yè)內(nèi)統(tǒng)一的銀行承兌匯票喪失信息發(fā)布平臺，加強承兌匯票的防偽反詐。密切關注各類經(jīng)濟、金融報刊雜志上有關銀行承兌匯票業(yè)務的信息和國家政策，以及有關的遺失聲明和人民法院的止付通告，提高風險防范意識。

如何有效防范票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務中的5個風險

5、加強銀行內(nèi)部管理，有效防范操作風險。一是注重操作風險測評，完善內(nèi)部控制制度，查找風險點和風險管理薄弱點。二是對操作風險進行監(jiān)測，選擇具有前瞻性的關鍵風險指標預測操作風險的變化方向。三是對操作風險實行控制，定期評估現(xiàn)有規(guī)章制度的有效性。

（文章來源：天下通商貿(mào) 網(wǎng)址：http://www.sacramentocrossing.com/）