3種常見的銀行承兌匯票貼現(xiàn)利率結(jié)算方式，差別在哪里？承兌匯票貼現(xiàn)利率是指承兌匯票貼現(xiàn)利息與承兌匯票票面金額的比例，承兌匯票在銀行進(jìn)行貼現(xiàn)時(shí)，不同時(shí)間承兌匯票貼現(xiàn)利率是不同的，不同的銀行之間也有差異。利息計(jì)算的時(shí)間是銀行辦理的當(dāng)天到銀行承兌匯票到期日為止，但一般期限短、快到期、票面金額相對(duì)較小的銀行承兌匯票貼現(xiàn)相對(duì)困難。貼現(xiàn)利率一般以貼現(xiàn)當(dāng)天的為準(zhǔn)，關(guān)系好的銀行可以提供相對(duì)優(yōu)惠的貼現(xiàn)率。

銀行承兌匯票貼現(xiàn)率可具體分為銀行承兌匯票直貼利率、銀行承兌匯票轉(zhuǎn)帖利率、銀行承兌匯票再貼現(xiàn)率。

銀行承兌匯票直貼利率：企業(yè)將未到期的合格銀行承兌匯票票據(jù)背書轉(zhuǎn)讓給銀行時(shí)，銀行所收貼現(xiàn)利息與票面金額之間的年化利率。

3種常見的銀行承兌匯票貼現(xiàn)利率結(jié)算方式，差別在哪里？

銀行承兌匯票轉(zhuǎn)帖利率：商業(yè)銀行用已貼現(xiàn)但未到期的合格銀行承兌匯票向其他商業(yè)銀行進(jìn)行融資時(shí)，交易對(duì)手收取的貼現(xiàn)利息與票面金額的年化利率。

銀行承兌匯票再貼現(xiàn)率：商業(yè)銀行用已貼現(xiàn)但未到期的合格銀行承兌匯票向中央銀行進(jìn)行融資時(shí)，中央銀行收取的貼現(xiàn)利息和票面金額的年化利率。再貼現(xiàn)是中央銀行的三大貨幣政策工具(公開市場(chǎng)業(yè)務(wù)、再貼現(xiàn)、存款準(zhǔn)備金)之一。

就一般狀況而言，銀行承兌匯票直貼利率高于轉(zhuǎn)帖利率，轉(zhuǎn)帖利率又高于再貼現(xiàn)利率。銀行承兌匯票再貼現(xiàn)利率是直貼利率和轉(zhuǎn)帖利率的定價(jià)基礎(chǔ)。

那么未到期的銀行承兌匯票貼現(xiàn)需要支付多少給銀行作為利息呢?我們可以套用下面的貼現(xiàn)計(jì)算公式(設(shè)年貼現(xiàn)率為x%，月貼現(xiàn)率為y%)。

如果按照月利率計(jì)算，則貼現(xiàn)計(jì)算公式為：匯票面值-匯票面值 × 月貼現(xiàn)率y% × 貼現(xiàn)日至匯票到期日的月數(shù);

3種常見的銀行承兌匯票貼現(xiàn)利率結(jié)算方式，差別在哪里？

部分銀行是按照天數(shù)來計(jì)算的，貼現(xiàn)計(jì)算公式為：匯票面值-匯票面值 × 年貼現(xiàn)率x% × (貼現(xiàn)日-承兌匯票到期日)的天數(shù) / 360。

以上公式只是大致的承兌匯票貼現(xiàn)計(jì)算公式，實(shí)際中，還要根據(jù)是否是外地匯票、實(shí)際銀行托收時(shí)間等在計(jì)算中加、減天數(shù)。最新銀行承兌匯票貼現(xiàn)率還要咨詢當(dāng)?shù)劂y行，這個(gè)利率是隨時(shí)都在變動(dòng)的。

目前銀行承兌匯票貼現(xiàn)有個(gè)人辦理和銀行辦理，銀行承兌匯票貼現(xiàn)簡(jiǎn)單說一下：

1、銀行承兌匯票貼現(xiàn)，是企業(yè)手里有一張銀行承兌匯票，等錢用到銀行去“貼現(xiàn)”，銀行按票面金額減去“貼現(xiàn)息”把錢給企業(yè)。

2、貼現(xiàn)息的計(jì)算：假設(shè)企業(yè)手里有一張2009年7月15日簽發(fā)銀行承兌匯票，金額是100萬元，到期日2009年12月15日，企業(yè)2009年8月10日到銀行要求“貼現(xiàn)”，要與銀行簽定貼現(xiàn)合同，貼現(xiàn)息的計(jì)算公式是：金額×?xí)r間×利率=貼現(xiàn)息，100萬元×127天/360天×1.88%利率=6632.22元。給企業(yè)錢是：100萬-6632.22元=993367.78元。

3種常見的銀行承兌匯票貼現(xiàn)利率結(jié)算方式，差別在哪里？

說明：

(1)時(shí)間八月21天+九月30天+十月31天+十一月30天+十二月15天等于127天。

(2)利率是各行是按國(guó)家票據(jù)掛牌價(jià)上下浮動(dòng)定的，如1.88%是年利率，要轉(zhuǎn)換成日利率計(jì)算，該日利率是0.000052222/元

(3)如天數(shù)是年，利率就不轉(zhuǎn)換，天數(shù)是月就轉(zhuǎn)換月利率，天數(shù)是日就轉(zhuǎn)換為日利率。

(4)利率表示：年利率：0/100，月利率0/1000，日利率0/10000%

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