揭秘造成銀行承兌匯票風(fēng)險(xiǎn)的4大真相，票據(jù)業(yè)務(wù)作為在結(jié)算業(yè)務(wù)基礎(chǔ)上發(fā)展起來(lái)的一項(xiàng)傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，對(duì)于滿足企業(yè)短期資金需求，改善銀行服務(wù)功能，提高資金流動(dòng)性，降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)及融資成本，提高資產(chǎn)質(zhì)量和經(jīng)濟(jì)效益等都具有獨(dú)到的作用。

但在其發(fā)展過(guò)程中，以票據(jù)詐騙為主要方式的違規(guī)案件也時(shí)有發(fā)生，這不僅給銀行造成重大經(jīng)濟(jì)損失，而且擾亂了正常的結(jié)算程序。票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)成為繼不良資產(chǎn)之后金融機(jī)構(gòu)新的風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)形式。

揭秘造成銀行承兌匯票風(fēng)險(xiǎn)的4大真相

違規(guī)的主要形式及原因

一、企業(yè)相互串通簽訂假購(gòu)銷(xiāo)合同來(lái)騙取銀行對(duì)之承兌。

按照現(xiàn)行銀行承兌匯票有關(guān)規(guī)定，當(dāng)出票人向銀行申請(qǐng)承兌時(shí)，購(gòu)銷(xiāo)雙方只是簽訂了購(gòu)銷(xiāo)合同，真正的商品交易還未發(fā)生，銀行審查商品交易的主要依據(jù)是購(gòu)銷(xiāo)合同，一些企業(yè)借此相互串通簽訂假購(gòu)銷(xiāo)合同，以此來(lái)騙取銀行對(duì)之承兌，獲取銀行信貸資金。

二、集團(tuán)公司通過(guò)關(guān)聯(lián)企業(yè)或關(guān)聯(lián)交易套取銀行信貸資金。

集團(tuán)企業(yè)內(nèi)部往往組織關(guān)系錯(cuò)綜復(fù)雜，關(guān)聯(lián)方交易頻繁，資金往來(lái)較多，其交易的真實(shí)性難以認(rèn)定，一些別有用心的關(guān)聯(lián)企業(yè)利用虛假關(guān)聯(lián)交易之便，簽發(fā)大量銀行承兌匯票之類(lèi)融資性票據(jù)套取銀行資金，以滿足其自身資金的需求。

揭秘造成銀行承兌匯票風(fēng)險(xiǎn)的4大真相

三、商業(yè)銀行盲目擴(kuò)張業(yè)務(wù)，放低條件，審查不嚴(yán)，違規(guī)簽發(fā)，貼現(xiàn)銀行承兌匯票。

調(diào)查中發(fā)現(xiàn)，極少數(shù)商業(yè)銀行為了片面追求票據(jù)業(yè)務(wù)規(guī)模和表外業(yè)務(wù)收益，降低票據(jù)業(yè)務(wù)準(zhǔn)入門(mén)檻，對(duì)票據(jù)貿(mào)易真實(shí)性確認(rèn)流于形式，未按要求嚴(yán)格履行票據(jù)承兌的相關(guān)程序，對(duì)相關(guān)證明文件核實(shí)審查不嚴(yán)，存在相關(guān)要素不齊全，增加了銀行票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

四、內(nèi)外勾結(jié)，利用假銀行承兌匯票騙取銀行信貸資金。

內(nèi)外聯(lián)手、內(nèi)外呼應(yīng)作案是當(dāng)前票據(jù)案件新的趨勢(shì)和特點(diǎn)。極少數(shù)不法分子利用銀行承兌匯票防范機(jī)制不健全，內(nèi)控制度不嚴(yán)密，經(jīng)過(guò)更改票面要素變?cè)炱睋?jù)或盜取銀行票據(jù)防偽技術(shù)，采用高科技手段“克隆”票據(jù)，內(nèi)外勾結(jié)違規(guī)開(kāi)立、貼現(xiàn)質(zhì)押銀行承兌匯票，詐騙銀行信貸資金。

揭秘造成銀行承兌匯票風(fēng)險(xiǎn)的4大真相

導(dǎo)致這些問(wèn)題存在的原因是多方面的，但主要原因有：一是銀行承兌匯票風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制不健全，內(nèi)控制度存在盲點(diǎn)和漏洞;二是銀行承兌匯票法規(guī)不盡完善，業(yè)務(wù)操作規(guī)程不盡嚴(yán)密;三是經(jīng)辦人員風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)淡薄，缺乏有效的防范措施，致使不法分子鉆了管理和制度上的空子，從而形成票據(jù)風(fēng)險(xiǎn);四是審核不嚴(yán)，有章不循，違規(guī)操作。

（文章來(lái)源：天下通商貿(mào)-讓電票貼現(xiàn)更簡(jiǎn)單  網(wǎng)址：http://www.sacramentocrossing.com/）