如何防范票據(jù)貼現(xiàn)風險的10個新方法，票據(jù)貼現(xiàn)作為銀行的低風險業(yè)務(wù),近幾年來發(fā)展迅速,取得了較好效益。但隨著該業(yè)務(wù)的迅速發(fā)展,出現(xiàn)了前所未有的激烈競爭局面。由原來的區(qū)域性流動轉(zhuǎn)化為全國性的南北方互動，票據(jù)市場風險在逐漸加大，國內(nèi)有關(guān)票據(jù)業(yè)務(wù)的案件時有發(fā)生。因此，天下通商貿(mào)認為，如何防范票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)風險，成為當銀行經(jīng)營管理中迫切需要解決的重要問題。

如何防范票據(jù)貼現(xiàn)風險的10個新方法

一、當前票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的主要風險

一是市場競爭無序，利率政策風險加大。票據(jù)貼現(xiàn)市場競爭手段主要包括兩個方面，一是服務(wù)，主要體現(xiàn)在辦理貼現(xiàn)質(zhì)量和劃撥資金速度上。二是利率，在服務(wù)水平相當時，降低利率是最具吸引力的競爭手段。為爭奪優(yōu)良客戶，各行目前競相壓低貼現(xiàn)率，甚至低于人行規(guī)定的再貼現(xiàn)利率，致使貼現(xiàn)利率的政策性風險加大;二是票據(jù)“中間商”的出現(xiàn)，影響貼現(xiàn)業(yè)務(wù)開展。在南方已經(jīng)出現(xiàn)了一些專門經(jīng)營票據(jù)的包裝公司、金融掮客，他們以合法公司為幌子，幫助企業(yè)進行票據(jù)包裝，從中牟利;個別金融機構(gòu)人員違規(guī)辦理票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，為中間商提供便利，使票據(jù)風險隱蔽性增大，加大了風險識別難度;三是沒有真實商品或勞務(wù)交易背景的票據(jù)依然存在，并且在票據(jù)交易過程中難以核實。四是虛假、克隆票據(jù)仍然存在，票據(jù)真?zhèn)坞y以識別。隨著科學技術(shù)的不斷進步，假票防真手段更加先進、逼真，增加了反假防險難度。五是部分中小銀行、信用社,管理不善,資金困難,不及時劃款,出現(xiàn)了銀行風險。六是銀行經(jīng)辦人員降低了貼現(xiàn)條件，出現(xiàn)了操作風險。

二、票據(jù)貼現(xiàn)風險防范措施

票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的發(fā)展與防險要并重為積極穩(wěn)妥地開展票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，針對上述問題。

1、要查詢票據(jù)真實性。會計部門在審核票面要素的同時，按有關(guān)規(guī)定向承兌銀行進行查詢，核實票據(jù)的真實性，并取得承兌行的書面確認。對新客戶首筆貼現(xiàn)或單筆金額較大的貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，可同客戶部門到承兌行進行實地查詢。未經(jīng)查詢的銀行承兌匯票除經(jīng)省行批準可采取邊貼現(xiàn)邊查詢方式外，一律不得辦理貼現(xiàn)。以邊貼現(xiàn)邊查詢方式貼現(xiàn)的客戶，必須符合總行辦法規(guī)定的4個條件。

如何防范票據(jù)貼現(xiàn)風險的10個新方法

2、要核實貿(mào)易背景。申請貼現(xiàn)人與出票人(或直接前手)之間必須有真實合法的商品或勞務(wù)交易關(guān)系，并且提供雙方簽定的真實合法的商品或勞務(wù)交易合同及增值稅發(fā)票原件。

3、會計部門必須在查詢得到承兌行書面確認的前提下，才能支付貼現(xiàn)款項。實付貼現(xiàn)金額按票面金額扣除貼現(xiàn)日至匯票到期前一日的利息計算(承兌行在異地的加3天利息)。貼現(xiàn)款項必須一筆直接記入貼現(xiàn)申請人帳戶，決不允許將貼現(xiàn)資金分筆劃入非貼現(xiàn)申請人帳戶，包括貼現(xiàn)申請人的主管機構(gòu)和下級分支機構(gòu)。對異地企業(yè)辦理貼現(xiàn)的，貼現(xiàn)資金要先記入該企業(yè)在我行開立的存款帳戶，然后要求企業(yè)一筆劃轉(zhuǎn)到企業(yè)所在地的銀行存款帳戶內(nèi)，不許分筆劃轉(zhuǎn)至不同銀行的存款帳戶內(nèi)。會計部門在辦理貼現(xiàn)款項劃轉(zhuǎn)時，要嚴格執(zhí)行上述規(guī)定。

4、審票要認真、仔細。要對票據(jù)的真?zhèn)?，票?jù)的要素及背書、印章全面審核。防止假票、克隆票、問題票的出現(xiàn)。

5、銀企協(xié)議填寫要規(guī)范。在信貸部門對申請貼現(xiàn)人提交資料的合規(guī)、合法性進行審查無誤后，方可與企業(yè)簽訂票據(jù)貼現(xiàn)相關(guān)協(xié)議。同時,查驗企業(yè)貸款卡狀態(tài),確認為有效卡后,才可辦理業(yè)務(wù)。

如何防范票據(jù)貼現(xiàn)風險的10個新方法

6、對承兌行要調(diào)查。特別是中小銀行，要掌握其資金實力，管理水平，保證到期承兌。不辦理信用社承兌的貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。

7、內(nèi)部要明確分工，明確責任。貼現(xiàn)業(yè)務(wù)涉及到客戶，信貸管理，會計等部門，要求各部門要明確分工密切合作。既要符合結(jié)算制度的規(guī)定，又要符合信貸部門四崗運作的要求。完善內(nèi)部制約體制，防范操作風險。

8、建戶手續(xù)要合規(guī)。企業(yè)必須提供經(jīng)過年檢的有效的營業(yè)執(zhí)照，企業(yè)代碼證，稅務(wù)登記證，基本帳戶開戶許可證，法人代表身份證。方可建戶辦理業(yè)務(wù)。

9、加強培訓，嚴防票據(jù)業(yè)務(wù)操作風險。從提高從業(yè)人員綜合素質(zhì)入手，強化對《票據(jù)法》、《支付結(jié)算辦法》、《票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)管理辦法》的培訓學習，密切關(guān)注最新金融法規(guī)變化和票據(jù)市場動態(tài)及有關(guān)票據(jù)案例分析等，提高業(yè)務(wù)人員的風險防范意識和能力。同時，不斷強化員工職業(yè)道德教育，增強自我約束能力，有效防范道德風險，提高員工綜合素質(zhì)。

如何防范票據(jù)貼現(xiàn)風險的10個新方法

10、監(jiān)督管理要到位一是對票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)實行嚴格的授權(quán)管理。要在授權(quán)書確定的票據(jù)貼現(xiàn)權(quán)限內(nèi)辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，超過授權(quán)額度的必須上報審批;大額票據(jù)必須由主管行長親自督辦，劃款時必須由一把手簽字同意，方可辦理。二是發(fā)揮各職能部門的管理監(jiān)督作用。計財、信貸、保衛(wèi)、審計等相關(guān)部門密切配合，做好事前、事中、事后各個環(huán)節(jié)的相應工作，認真監(jiān)督貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的各個環(huán)節(jié)，明確相關(guān)人員責任，發(fā)現(xiàn)問題及時處理，排除一切隱患，將風險消滅于萌芽中。三是票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)必須納入信貸管理之中，按低風險信貸業(yè)務(wù)流程辦理，同時，按照規(guī)定及時錄入信貸在線監(jiān)測系統(tǒng)，時時監(jiān)測全行票據(jù)業(yè)務(wù)進展情況。

（文章來源：天下通商貿(mào)-讓電票貼現(xiàn)更簡單  網(wǎng)址：http://www.sacramentocrossing.com/）