本文主要從五個(gè)方面來介紹講解商業(yè)保理。

一、商業(yè)保理產(chǎn)品架構(gòu)介紹

二、商業(yè)保理產(chǎn)品評(píng)級(jí)工作

三、保理業(yè)務(wù)中的盡職調(diào)查

四、保理業(yè)務(wù)中的風(fēng)控手段

五、核心企業(yè)授信流程講解

商業(yè)保理公司從業(yè)人員必備寶典，新手必讀！介紹商業(yè)保理之前，先普及一個(gè)小知識(shí)，電弧189/8614/5219互金行業(yè)中一般分為資產(chǎn)端，即資金需求方即融資方；資金端，即出借人一方，也就是投資掙利息收益的一方。

商業(yè)保理公司從業(yè)人員必備寶典，新手必讀！

互金發(fā)展到現(xiàn)在，資產(chǎn)端從最初發(fā)展的房貸、車貸、信貸發(fā)展到目前的消費(fèi)貸、供應(yīng)鏈金融。商業(yè)保理就屬于供應(yīng)鏈金融中的一種產(chǎn)品形式。

資金端是資產(chǎn)端的相對一端，指資金出借的那一方，也就是我們通常所說的投資人與投資方。在商業(yè)保理中，保理公司就屬于資金方。

1.

商業(yè)保理產(chǎn)品架構(gòu)介紹

為什么要做商業(yè)保理?

1.對平臺(tái)無杠桿

金融里的杠桿，就是指負(fù)債。

比如一個(gè)企業(yè)，自有資金10億元，貸款和應(yīng)付賬款等各類欠款是90億元，那么總資產(chǎn)就是100億元，我們說，他的財(cái)務(wù)杠桿就是總資產(chǎn)÷自有資金=10倍。

可見，杠桿越高，企業(yè)經(jīng)營的風(fēng)險(xiǎn)越大。如果一個(gè)企業(yè)不借錢，都用企業(yè)主自己的錢來經(jīng)營，那么他的杠桿就是零，保理可以避免企業(yè)利用杠桿負(fù)債。

2.對企業(yè)無負(fù)擔(dān)

因?yàn)閼?yīng)收/應(yīng)付賬款本來就是企業(yè)產(chǎn)生貿(mào)易發(fā)生的賬款，不會(huì)增加企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債率。

3、完美的提高的企業(yè)內(nèi)部的金融流動(dòng)能力

對融資企業(yè)（賣方）來說，保理服務(wù)解決了企業(yè)回款周期長，急需錢的問題。而對核心企業(yè)（買方）來說，豐富的企業(yè)產(chǎn)品形態(tài)，從單一盈利的公司模式衍變成有豐富的金融產(chǎn)品公司。

商業(yè)保理是什么？

保理即保付代理，又叫應(yīng)收賬款承購業(yè)務(wù)，是一項(xiàng)集貿(mào)易融資、商業(yè)資信調(diào)查、應(yīng)收賬款管理及信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保于一體的新興綜合性金融服務(wù)。

保理有哪些分類？

1.單保理和雙保理

根據(jù)保理商的數(shù)量，保理可分為單保理和雙保理。單保理是指由出口保理商單獨(dú)承購賣方的應(yīng)收賬款，進(jìn)口保理商只為出口保理商承擔(dān)壞賬風(fēng)險(xiǎn)，而不承擔(dān)向買方收取貨款的義務(wù)；只有當(dāng)買方嚴(yán)重逾期不付款時(shí)，進(jìn)口保理商才啟動(dòng)一定程序負(fù)責(zé)催收賬款。雙保理是指買賣雙方的保理商共同參與完成一項(xiàng)保理業(yè)。

商業(yè)保理公司從業(yè)人員必備寶典，新手必讀！

2.國內(nèi)保理和國際保理

按地理位置劃分，保理可以分為國內(nèi)保理和國際保理。國內(nèi)保理業(yè)務(wù)是指銀行為國內(nèi)供應(yīng)商和買方之間的賒銷而設(shè)計(jì)的一種綜合性金融服務(wù)；國際保理業(yè)務(wù)是指保理商通過收購債權(quán)而向國際上的出口商提供貿(mào)易融資、銷售分賬戶管理、應(yīng)收賬款催收以及信用風(fēng)險(xiǎn)控制與壞賬擔(dān)保中至少兩種業(yè)務(wù)的綜合性金融服務(wù)，其核心內(nèi)容是通過收購債權(quán)的方式提供出口融資。目前，保理業(yè)務(wù)較多地運(yùn)用于國際貿(mào)易，所以，國際保理業(yè)務(wù)量遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過國內(nèi)保理業(yè)務(wù)量。

3.明保理和暗保理

按供貨商是否將保理業(yè)務(wù)向買方通知來劃分，保理業(yè)務(wù)可以分為明保理和暗保理。明保理是指債權(quán)經(jīng)轉(zhuǎn)讓，供貨商立即將保理商參入保理的情況通知給買方，并指示買方將貨款直接付給保理商；而暗保理則是指供貨商為了避免讓他人知道自己因流動(dòng)資金不足而轉(zhuǎn)讓應(yīng)收裝款的現(xiàn)實(shí)，未將保理商參入保理的情況通知買方，貨款到期時(shí)仍由供貨商出面催款，待收同款項(xiàng)之后再償還保理商的預(yù)付融資款。

《中華人民共和國合同法》規(guī)定，供應(yīng)商在對自有應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓時(shí)必須在購銷合同中子以約定，而且必須通知買方，所以我國的保理業(yè)務(wù)屬于明保理。

4.有追索權(quán)保理和無追索權(quán)保理

按照保理商是否有追索權(quán)來劃分，保理可以分為有追索權(quán)保理和無追索權(quán)保理。有追索權(quán)保理是指保理商根據(jù)債權(quán)轉(zhuǎn)讓向供應(yīng)商融資后，如果買方拒絕付款或無力付款，保理商有權(quán)要求供應(yīng)商償還資金。也就是說，無論出于何種原因，比如買方破產(chǎn)或買方無力支付，只要有關(guān)款項(xiàng)到期未能收回，保理商都有權(quán)向供應(yīng)商進(jìn)行追索，保理商具有全部追索權(quán)。

無追索權(quán)保理是指保理商憑借債權(quán)轉(zhuǎn)讓向供應(yīng)商提供資金后，隨即放棄對供應(yīng)商追索的權(quán)利，保理商獨(dú)自承擔(dān)買方拒絕付款或無力付款的風(fēng)險(xiǎn)。我國的商業(yè)銀行在選擇保理業(yè)務(wù)時(shí)非常謹(jǐn)慎，大都選擇有追索權(quán)保理，因此無須核定應(yīng)收賬款信用額度或提供壞賬擔(dān)保。

5.折扣保理和到期保理（融資保理和非融資保理）

折扣保理又稱為融資保理，即保理商能夠?yàn)楣┴浬烫峁╊A(yù)付款融資。在折扣保理中，只要供貨商將發(fā)票交給保理商，并且信用銷售額度內(nèi)的應(yīng)收賬款已被核準(zhǔn)，保理商就應(yīng)立即支付不超過發(fā)票金額80%的現(xiàn)款，余額待收到款項(xiàng)后結(jié)清。

到期保理則指保理商在賒銷業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)不需要提供預(yù)付賬款融資，而是在賒銷到期時(shí)才進(jìn)行支付。比如，一些小商人越來越需要保理商提供應(yīng)收賬款管理和壞賬擔(dān)保服務(wù)，就采用到期保理的方式，屆時(shí)（買方約定的付款期或預(yù)期付款期），不管是否能夠及時(shí)收到貨款，保理商都必須向供貨商支付貨款。

商業(yè)保理的模式

1、核心企業(yè)（買方）與鏈屬企業(yè)（賣方）簽訂基礎(chǔ)貿(mào)易合同，產(chǎn)生應(yīng)收賬款，賣方支出應(yīng)收賬款憑證；

2、鏈屬企業(yè)（賣方）向保理公司申請辦理融資服務(wù)業(yè)務(wù)；

3、保理公司受理，對核心企業(yè)（買方）和鏈屬企業(yè)（賣方）盡調(diào)、授信，核定授信額度；

4、基于應(yīng)收賬款和授信額度，經(jīng)過核心企業(yè)確權(quán)后，簽署生效融資服務(wù)合同；

5、保理公司放款給鏈屬企業(yè)（賣方）；

6、平臺(tái)向核心企業(yè)催收；

7、賬款到期后，核心企業(yè)（買方）還款給保理公司。

講完整個(gè)業(yè)務(wù)邏輯后，返回來基于產(chǎn)品來看看用戶-需求-場景

融資方（賣方）

大部分有融資需求的企業(yè)都是在供應(yīng)鏈環(huán)節(jié)中處于弱勢狀態(tài)，因?yàn)閴|付資金，導(dǎo)致資金周轉(zhuǎn)不過來。所以融資方需要有企業(yè)自助平臺(tái)來幫助其進(jìn)行融資發(fā)起與合同簽署。

核心企業(yè)（買方）

因?yàn)樾钠髽I(yè)處于優(yōu)勢地位，而核心企業(yè)為了拓展產(chǎn)品線，往往會(huì)成立一個(gè)保理金控公司，來提高公司內(nèi)部金融扭轉(zhuǎn)能力。與融資方產(chǎn)生貿(mào)易往來時(shí)，當(dāng)融資方（賣方）急需錢時(shí)，核心企業(yè)（買方）就會(huì)讓融資方（賣方）去找指定的保理公司申請應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓來融資。相當(dāng)于變相給核心企業(yè)（買方）帶來一筆可觀的收入。所以核心企業(yè)需要有企業(yè)自助平臺(tái)來幫助進(jìn)行確權(quán)工作。

保理公司內(nèi)部人員

融資方（賣方）申請應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓時(shí)，會(huì)涉及到很多環(huán)節(jié)，比如會(huì)針對核心企業(yè)（買方）進(jìn)行評(píng)級(jí)、立項(xiàng)、盡調(diào)、授信等行為，來評(píng)估是否開展該項(xiàng)業(yè)務(wù)，所以內(nèi)部會(huì)涉及到多部分審批流程，從客戶經(jīng)理-風(fēng)控經(jīng)理-法務(wù)經(jīng)理-信審會(huì)委員-CEO，會(huì)形成一套規(guī)范化評(píng)審工作。所以需要業(yè)務(wù)平臺(tái)進(jìn)行一系列線上操作。

然后再來看看整個(gè)業(yè)務(wù)系統(tǒng)的整體架構(gòu)

商業(yè)保理公司從業(yè)人員必備寶典，新手必讀！

訪問層：包含保理公司內(nèi)部人員用到的資產(chǎn)交易業(yè)務(wù)平臺(tái)PC端和移動(dòng)端，核心企業(yè)（買方）和融資方（買方）使用的企業(yè)自助平臺(tái)PC端和移動(dòng)端。

前置平臺(tái)和前端UI：包含調(diào)用的一些接口和使用到前端技術(shù)

展示層：涉及到模板引擎的渲染和交互

業(yè)務(wù)層：分業(yè)務(wù)管理功能、非業(yè)務(wù)功能、外圍系統(tǒng)（之后我會(huì)重點(diǎn)介紹業(yè)務(wù)管理功能的每一小塊的邏輯流程，這也是該套系統(tǒng)的核心功能）

數(shù)據(jù)層：涉及到一些數(shù)據(jù)的存儲(chǔ)與緩存，以及一些財(cái)報(bào)和評(píng)級(jí)工作的自定義函數(shù)計(jì)算等等

數(shù)據(jù)庫：分緩存與持久性存儲(chǔ)

基礎(chǔ)設(shè)施：使用該套系統(tǒng)必備的工具

2.

商業(yè)保理產(chǎn)品的評(píng)級(jí)工作

在整個(gè)商業(yè)保理的環(huán)節(jié)中，和一個(gè)企業(yè)開展項(xiàng)目融資之前，一般會(huì)對核心企業(yè)（買方）進(jìn)行立項(xiàng)和評(píng)級(jí)、對融資企業(yè)（賣方）、擔(dān)保企業(yè)進(jìn)行評(píng)級(jí)。接下來我從幾個(gè)方面具體講講評(píng)級(jí)的作用和方法

企業(yè)評(píng)級(jí)的作用

1.對核心企業(yè)進(jìn)行評(píng)級(jí)，是為了初步判斷核心企業(yè)（買方）的基本狀況，確保開展業(yè)務(wù)后核心企業(yè)（買方）的還款能力；

2.對融資企業(yè)（賣方）進(jìn)行評(píng)級(jí)，是為了判斷其企業(yè)基本狀況，是否貸款給融資企業(yè)，同時(shí)也作為融資金額和融資利率的參考依據(jù)；

3.對擔(dān)保方進(jìn)行評(píng)級(jí)，是為了判斷企業(yè)是否具備擔(dān)保的資格；

4.評(píng)級(jí)后將如果將結(jié)果反饋給其企業(yè)，是改進(jìn)企業(yè)經(jīng)營管理的一個(gè)重要?jiǎng)恿Γ?/span>

5.風(fēng)控環(huán)節(jié)的一種手段。

總之，評(píng)級(jí)高可以反映企業(yè)經(jīng)營情況好、守信用，保理公司比較放心把資金放給融資企業(yè)，融資的成本也會(huì)更低，融資到的金額也會(huì)更多。

商業(yè)保理公司從業(yè)人員必備寶典，新手必讀！

企業(yè)評(píng)級(jí)的對象

整個(gè)供應(yīng)鏈金融中，會(huì)涉及到的評(píng)級(jí)對象有：

1.核心企業(yè)（買方）

2.融資企業(yè)（買方）

3.擔(dān)保企業(yè)

評(píng)級(jí)的方法

目前在供應(yīng)鏈金融中企業(yè)評(píng)級(jí)方法一般為：加權(quán)評(píng)級(jí)法

加權(quán)評(píng)級(jí)法公式

，X代表權(quán)重，f代表具體指標(biāo)

這也是評(píng)級(jí)中應(yīng)用最多的一種方法。一般做法是根據(jù)各具體指標(biāo)在評(píng)級(jí)總目標(biāo)中的不同地位，給出或設(shè)定其標(biāo)準(zhǔn)權(quán)數(shù)，同時(shí)確定各具體指標(biāo)的標(biāo)準(zhǔn)值，然后比較指標(biāo)的實(shí)際數(shù)值與標(biāo)準(zhǔn)值得到級(jí)別指標(biāo)分值，最后匯總指標(biāo)分值求得加權(quán)評(píng)估總分。

加權(quán)評(píng)分法的最大優(yōu)點(diǎn)是簡便易算，但也存在兩個(gè)明顯的缺點(diǎn)。

1.未能區(qū)分指標(biāo)的不同性質(zhì)，會(huì)導(dǎo)致計(jì)算出的綜合指數(shù)不盡科學(xué)。信用評(píng)級(jí)中往往會(huì)有一些指標(biāo)屬于狀態(tài)指標(biāo)，如財(cái)務(wù)報(bào)表中資產(chǎn)負(fù)債率并不是越大越好，也不是越小越好，而是越接近標(biāo)準(zhǔn)水平越好。對于狀態(tài)指標(biāo)，加權(quán)評(píng)分法很容易得出錯(cuò)誤的結(jié)果。

當(dāng)然，這套系統(tǒng)從0到1階段，只是規(guī)定了一個(gè)閾值，低于這個(gè)閾值的資產(chǎn)負(fù)債率都算作優(yōu)秀。

2.不能動(dòng)態(tài)地反映企業(yè)發(fā)展的變動(dòng)狀況。企業(yè)信用是連續(xù)不斷的，加權(quán)評(píng)分法只考察一年，反映企業(yè)的時(shí)點(diǎn)狀態(tài)，很難判斷信用風(fēng)險(xiǎn)狀況和趨勢。

根據(jù)這個(gè)情況，系統(tǒng)設(shè)計(jì)階段，我們所采用的方式一般都會(huì)取最近兩年的財(cái)報(bào)作為參考依據(jù)。

評(píng)級(jí)的步驟

1.選擇企業(yè)和評(píng)分模型

確定評(píng)級(jí)的企業(yè)和評(píng)分的模型

商業(yè)保理公司從業(yè)人員必備寶典，新手必讀！

評(píng)分模型的作用：因?yàn)槊總€(gè)企業(yè)所在的行業(yè)會(huì)不同，所以評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)也會(huì)不同，為了保證評(píng)分的準(zhǔn)確性，我們會(huì)根據(jù)行業(yè)來設(shè)計(jì)不同的評(píng)分模型。

2.評(píng)級(jí)模型（評(píng)分指標(biāo)）

一般情況下，評(píng)級(jí)模板會(huì)有個(gè)總分，這個(gè)可以根據(jù)具體情況設(shè)定100分、200分，然后在根據(jù)總分來評(píng)估多少分是優(yōu)秀，多少分是差。下面以100分為滿分來舉例說明。

在評(píng)級(jí)模型確定完畢后，評(píng)級(jí)人員就會(huì)根據(jù)企業(yè)狀態(tài)進(jìn)行相應(yīng)的選擇，這里會(huì)將指標(biāo)分為兩類：

定性指標(biāo)（假設(shè)為50分）

經(jīng)營者個(gè)人情況：經(jīng)營者年齡、經(jīng)營者學(xué)歷、經(jīng)營者婚姻/家庭/個(gè)人資產(chǎn)情況、經(jīng)營者榮譽(yù)情況、經(jīng)營者個(gè)人信用情況、經(jīng)營者管理能力。

企業(yè)的非財(cái)務(wù)因素：企業(yè)經(jīng)營場所狀況、企業(yè)經(jīng)營狀況、所處行業(yè)及產(chǎn)品分析、企業(yè)信譽(yù)狀況、企業(yè)發(fā)展前景、業(yè)務(wù)貢獻(xiàn)度、財(cái)務(wù)管理能力。

信用履約情況：外部授信情況、貸款資產(chǎn)形態(tài)、到期信用償還記錄。

假設(shè)：我們以經(jīng)營者學(xué)歷（權(quán)重為4分）舉例，大專以下得0分，大?？梢缘?分，本科可以得2分，研究生可以得3分，博士生以上可以得4分。這樣就可以得出該項(xiàng)指標(biāo)的具體得分。然后按照這個(gè)方式，將每項(xiàng)指標(biāo)的分?jǐn)?shù)相加，得到定性指標(biāo)的最終得分。

商業(yè)保理公司從業(yè)人員必備寶典，新手必讀！

定性指標(biāo)需要人工選擇

定量指標(biāo)（假設(shè)為50分）

定量指標(biāo)一般都是在財(cái)務(wù)報(bào)表中取值，包含了：資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率、速動(dòng)比率、現(xiàn)金比率、營業(yè)利潤率、凈利潤增長率、資本收益率、資本回報(bào)率、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率、營業(yè)收入增長率、已或利息倍數(shù)等等。

假設(shè)：資產(chǎn)負(fù)債率（權(quán)重為5分），資產(chǎn)負(fù)債率在50%以下得5分，50%-55%得4分，55%-60%得3分，60%-65%得2分，65%-70%得1分,70%以上得0分。同理，其他指標(biāo)也可以得出分?jǐn)?shù)，得到定量指標(biāo)的最終分?jǐn)?shù)。

定量指標(biāo)一般都會(huì)在系統(tǒng)中用算法寫好，用戶只需要上傳相應(yīng)的財(cái)報(bào)即可，不需要人工選擇。

商業(yè)保理公司從業(yè)人員必備寶典，新手必讀！

評(píng)級(jí)的結(jié)果

本行業(yè)內(nèi)，一般評(píng)級(jí)結(jié)果分以下幾種

AAA:極佳

AA：優(yōu)秀

A：良好

BBB：較好

BB：一般

B：關(guān)注

CCC:差

CC:很差

C:極差

根據(jù)100分的分值來算，你可以自己定義每個(gè)評(píng)級(jí)結(jié)果的分?jǐn)?shù)，得出最終評(píng)級(jí)結(jié)果。

商業(yè)保理公司從業(yè)人員必備寶典，新手必讀！

商業(yè)保理公司從業(yè)人員必備寶典，新手必讀！

一般情況下，評(píng)分在B以下的企業(yè)，基本上不會(huì)與之發(fā)生保理業(yè)務(wù)。

上一章講到企業(yè)評(píng)級(jí)的作用，當(dāng)企業(yè)評(píng)級(jí)在B級(jí)以上時(shí)，就證明可以和融資企業(yè)開展業(yè)務(wù)往來，但是在開展業(yè)務(wù)之前，保理公司內(nèi)部會(huì)對核心企業(yè)（買方）和融資企業(yè)（賣方）進(jìn)行授信審批，以此來確定融資企業(yè)到底能融資多少金額，而盡職調(diào)查就是授信環(huán)節(jié)中最重要的一個(gè)環(huán)節(jié)。

3.

保理業(yè)務(wù)中的盡職調(diào)查

盡職調(diào)查是什么?

盡職調(diào)查是指對核心企業(yè)（買方）和融資企業(yè)（賣方）進(jìn)行詳細(xì)調(diào)查以及對有關(guān)資料進(jìn)行核實(shí)。一個(gè)完整的盡職調(diào)查應(yīng)該包括企業(yè)概況、行業(yè)分析、生產(chǎn)經(jīng)營分析、財(cái)務(wù)分析、資信分析，并且由于在實(shí)際項(xiàng)目的操作過程中，涉及到的行業(yè)范圍廣、跨度大，同行業(yè)內(nèi)的企業(yè)也存在明顯的個(gè)體差異，為此為了提高在盡職調(diào)查中的工作效率，需對企業(yè)的共性問題進(jìn)行把握，提煉出影響企業(yè)履約能力的主要信用特征，抓住重點(diǎn)、針對性地展開核實(shí)調(diào)查。

這樣一來，對買賣雙方企業(yè)的實(shí)地考察成為了盡職調(diào)查流程中尤為重要的一個(gè)環(huán)節(jié)。通過實(shí)地走訪，一方面是可以考察企業(yè)當(dāng)?shù)氐纳a(chǎn)經(jīng)營環(huán)境狀況，另一方面可以核實(shí)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營業(yè)績及相關(guān)財(cái)務(wù)狀況的真實(shí)性。

首先，在對目標(biāo)企業(yè)的實(shí)地調(diào)查中，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人須遵循以下的原則：

（1）客觀性原則。對于客戶提供的信息，或項(xiàng)目負(fù)責(zé)人的個(gè)人判斷，都必須提供合法、合規(guī)、合理的書面依據(jù)，并且詳細(xì)記錄調(diào)查的方式和過程，對于一些確實(shí)無法取得直接書面證據(jù)的重要信息，則需通過與項(xiàng)目無利害關(guān)系的第三方給予證明和確認(rèn)。

（2）謹(jǐn)慎性原則。不能片面聽取客戶的口頭介紹或承諾，應(yīng)留心調(diào)查現(xiàn)場中的細(xì)節(jié)問題，對異常情況要反復(fù)甄別，對沒有確切依據(jù)的數(shù)據(jù)要保守估算。

（3）重要性原則。受到時(shí)間的限制，同時(shí)為了提高工作效率，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人須根據(jù)調(diào)查提綱進(jìn)行現(xiàn)場調(diào)查，對于一般性的問題可以采取個(gè)別抽查推斷的方式，對于異常及重點(diǎn)問題需全面核實(shí)，取得充分的依據(jù)。

商業(yè)保理公司從業(yè)人員必備寶典，新手必讀！

1. 價(jià)值評(píng)估

通過收集企業(yè)情況，以此來判斷企業(yè)未來交易量，確定企業(yè)對保理公司的價(jià)值

2. 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

通常盡職調(diào)查會(huì)有至少2名人員（業(yè)務(wù)經(jīng)理和風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理）來做風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是為了評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)大小并根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查結(jié)果來制定風(fēng)險(xiǎn)防范措施

3. 授信評(píng)估

通過盡職調(diào)查，來作為授信的可行性依據(jù)

盡職調(diào)查的目的

作為一個(gè)產(chǎn)品經(jīng)理，不用實(shí)地去收集材料，但是一定要理解盡職調(diào)查的目的，才能更好的設(shè)計(jì)出產(chǎn)品，那么盡職調(diào)查到底包含哪些內(nèi)容呢？

商業(yè)保理公司從業(yè)人員必備寶典，新手必讀！

常用的調(diào)查報(bào)告模板和調(diào)查審查操作指引，各個(gè)金融機(jī)構(gòu)的區(qū)別并不大，都是這一套評(píng)價(jià)體系的實(shí)際應(yīng)用。

經(jīng)過多年的經(jīng)濟(jì)工作實(shí)踐，人類形成了對現(xiàn)代企業(yè)的一整套全面評(píng)價(jià)體系，包括定量指標(biāo)、定性指標(biāo)、絕對值指標(biāo)、結(jié)構(gòu)指標(biāo)、對比指標(biāo)、趨勢指標(biāo)等。

1. 公司概況

（1） 工商登記情況

（2） 歷史沿革

（3） 主要股東

（4） 管理層介紹

（5） 關(guān)聯(lián)企業(yè)情況介紹

2. 行業(yè)分析

（1） 行業(yè)市場容量

（2） 行業(yè)競爭情況

（3） 行業(yè)監(jiān)管政策

3. 生產(chǎn)經(jīng)營分析

（1） 公司產(chǎn)品介紹

（2） 產(chǎn)品產(chǎn)銷量分析

（3） 生產(chǎn)經(jīng)營上下游分析

（4） 資產(chǎn)狀況

4. 公司財(cái)務(wù)分析

（1） 財(cái)務(wù)報(bào)表分析

（2） 報(bào)表科目余額分析

（3） 財(cái)務(wù)指標(biāo)分析

5. 公司資信分析

（1） 企業(yè)征信情況

（2） 訴訟及被執(zhí)行信息

（3） 獲得榮譽(yù)或行政處罰

（4） 企業(yè)輿情信息

6. 結(jié)論

總體概況企業(yè)的整體實(shí)力，經(jīng)營管理水平，生產(chǎn)經(jīng)營狀況，財(cái)務(wù)表現(xiàn)等，并給出建議的授信額度。從盡職調(diào)查模板來看，部分內(nèi)容盡調(diào)人員必須在實(shí)地考察后才能得出結(jié)論，而不是聽企業(yè)人員說，并且還要學(xué)會(huì)看財(cái)報(bào)數(shù)據(jù)，明白什么數(shù)據(jù)好，什么數(shù)據(jù)不好。

盡職調(diào)查模板設(shè)計(jì)須知

1. 在實(shí)際業(yè)務(wù)中，一個(gè)融資企業(yè)可以和多個(gè)核心企業(yè)（買方）發(fā)生貿(mào)易往來，所以存在多個(gè)盡職調(diào)查內(nèi)容，在設(shè)計(jì)產(chǎn)品的過程中要考慮進(jìn)去。

2. 設(shè)計(jì)模板的時(shí)候要考慮客戶經(jīng)理填寫時(shí)的便捷性與操作性， 所以每項(xiàng)內(nèi)容要清晰，必要的時(shí)候給出提示與指引。而查看的時(shí)候，為了便于閱讀，生成PDF閱讀查看效果最佳。

3. 盡職調(diào)查作為企業(yè)授信的必要條件，在企業(yè)申請授信的情況下，必須可以關(guān)聯(lián)上對應(yīng)的企業(yè)盡調(diào)報(bào)告。

4.

保理業(yè)務(wù)中的風(fēng)控手段

商業(yè)保理業(yè)務(wù)

商業(yè)保理公司從業(yè)人員必備寶典，新手必讀！

還是這張圖，這次通俗一點(diǎn)來說就是賣方將貨物賣給買方，賣方可將貿(mào)易過程中銷售或合同所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給保理公司，再由保理商為賣方提供現(xiàn)金流提前用于采購、生產(chǎn)等，以避免應(yīng)收賬款產(chǎn)生到收回期間企業(yè)資金周轉(zhuǎn)的難題。

商業(yè)保理業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)與解決辦法

1、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)

首先是買、賣雙方信用風(fēng)險(xiǎn)。國內(nèi)商業(yè)保理業(yè)務(wù)是根據(jù)買賣雙方的應(yīng)收賬款來執(zhí)行的，所以第一還款來源是核心企業(yè)（買方），若核心企業(yè)（買方）出現(xiàn)經(jīng)營不善導(dǎo)致到期無支付能力，保理公司就會(huì)面臨資金損失導(dǎo)致壞賬。若保理合同簽的是有追索的情況下，可以向融資方（賣方）追索，要求無條件付款給保理公司。所以買賣雙方的企業(yè)信譽(yù)、實(shí)力狀況是開展保理業(yè)務(wù)的首要風(fēng)險(xiǎn)。之前講到企業(yè)評(píng)級(jí)和盡職調(diào)查都是用來評(píng)估企業(yè)的情況來防范企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的。

其次是交易真實(shí)性風(fēng)險(xiǎn)。保理業(yè)務(wù)是根據(jù)應(yīng)收賬款辦理，相對與流動(dòng)資金貸款簡單許多，如果買賣雙方偽造虛假合同，偽造發(fā)票、一票多用等方式騙取融資，保理公司若不認(rèn)真審核，極易導(dǎo)致壞賬。

最后是上、下游企業(yè)關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)。如果上下游企業(yè)之間互為關(guān)聯(lián)方，一旦在日常經(jīng)營活動(dòng)中成為買賣關(guān)系，則容易出現(xiàn)貨款互抵現(xiàn)象。如此一來會(huì)加大應(yīng)收賬款資金回款的風(fēng)險(xiǎn)。

解決辦法：

（1）嚴(yán)格規(guī)范并記錄企業(yè)信息，做好企業(yè)基本信息審查工作，填寫《盡職調(diào)查》報(bào)告，保證內(nèi)容真實(shí)性；

（2）產(chǎn)品中接入工商比對功能，錄入企業(yè)工商信息時(shí)，做工商信息比對工作，確保企業(yè)真實(shí)存在；

（3） 定期提醒業(yè)務(wù)經(jīng)理貸后檢查，填寫《貸后檢查報(bào)告》，說明企業(yè)情況；

（4）錄入發(fā)票信息時(shí)，接第三方做發(fā)票驗(yàn)真工作，確保發(fā)票真實(shí)性；

（5）融資申請階段，通過短信、郵件等方式及時(shí)提醒企業(yè)相關(guān)人員業(yè)務(wù)進(jìn)展；

（6）嚴(yán)格規(guī)范制定企業(yè)內(nèi)部審查制度；

（7）貸款到期時(shí)，通過短信、郵件等方式及時(shí)提醒企業(yè)還款；

（8）逾期賬戶催收工作，未逾期客戶提前進(jìn)行溫馨提醒。

商業(yè)保理公司從業(yè)人員必備寶典，新手必讀！

2、保理人員審核風(fēng)險(xiǎn)

審查制度執(zhí)行不力。在保理業(yè)務(wù)辦理中未能嚴(yán)格審核合同、發(fā)票等重要交易背景資料，從而出現(xiàn)虛假交易合同及瑕疵應(yīng)收賬款辦理保理業(yè)務(wù)，導(dǎo)致保理預(yù)付款資金的落空，造成資金損失。

解決辦法：

1. 定期培訓(xùn)業(yè)務(wù)人員工作專業(yè)性；

2. 設(shè)立多崗審查工作，一般至少4崗以上審查，實(shí)地業(yè)務(wù)考察至少包含業(yè)務(wù)經(jīng)理與風(fēng)控經(jīng)理2人或更多；

3、法律方面風(fēng)險(xiǎn)。

保理業(yè)務(wù)實(shí)質(zhì)是一種“債權(quán)”的質(zhì)押，一旦債權(quán)本身或質(zhì)押效力出現(xiàn)問題，會(huì)增加實(shí)現(xiàn)債權(quán)的難度或無法實(shí)現(xiàn)債權(quán)。

保理業(yè)務(wù)的法律風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在轉(zhuǎn)讓風(fēng)險(xiǎn)。保理業(yè)務(wù)的核心是應(yīng)收賬款的轉(zhuǎn)讓，所以這個(gè)風(fēng)險(xiǎn)是最核心所在。具體來說，風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)包括：

應(yīng)收賬款是否合法;

應(yīng)收賬款是否有其他權(quán)利限制;

此應(yīng)收賬款是否經(jīng)過多次轉(zhuǎn)讓。

解決辦法：

1. 初期法務(wù)與產(chǎn)品應(yīng)嚴(yán)格審查各類合同完整性，反復(fù)斟酌。

2. 簽訂保理合同時(shí)，至少需說明以下借款內(nèi)容：

借款合同應(yīng)具備下列條款：

① 借款種類；

② 借款用途；

③ 借款金額；

④ 借款利率；

⑤ 借款期限；

⑥ 還款資金來源及還款方式；

⑦ 保證條款；

⑧ 違約責(zé)任；

⑨ 當(dāng)事人雙方商定的其它條款。

⑩ 保理合同必須由當(dāng)事人雙方的代表或憑法定代表授權(quán)證明的經(jīng)辦人簽章，并加蓋公章。簽章的方式可以分線上電子簽章和線下蓋章，視企業(yè)接受程度來定，產(chǎn)品設(shè)計(jì)中應(yīng)保留以上兩種簽章方式。

? 相關(guān)音頻、視頻、合同存證等，可通過司法機(jī)構(gòu)、仲裁機(jī)構(gòu)、公證處做處理。

商業(yè)保理公司從業(yè)人員必備寶典，新手必讀！

4、企業(yè)信息安全風(fēng)險(xiǎn)

企業(yè)注冊、新增人員、更改銀行賬戶、簽章等真實(shí)性問題。融資企業(yè)（賣方）與保理公司簽訂合同前，容易發(fā)生不是企業(yè)自身發(fā)生的操作行為。

解決辦法：

1. 企業(yè)注冊階段，需要填寫企業(yè)基本企業(yè)、上傳證件照；法人信息、法人證件照；管理員信息，驗(yàn)證手機(jī)號(hào)、上傳管理員證件照與公司授權(quán)委托書加蓋公章。

2. 企業(yè)每新增一名操作員時(shí)，必須上傳公司的授權(quán)委托書加蓋公章

3. 更換銀行賬戶時(shí)，必須經(jīng)過審核核實(shí)后才生效

4. 融資合同簽章時(shí)，可設(shè)置多崗驗(yàn)證，多人同意后生效

由于前期接觸風(fēng)控的機(jī)會(huì)不多，暫時(shí)就整理了以上需要嚴(yán)格把控的風(fēng)控場景，后期會(huì)補(bǔ)全沒有考慮到的地方。

5.

核心企業(yè)授信流程講解

什么是企業(yè)授信

簡單來說，企業(yè)授信是指保理公司向核心企業(yè)（買方）與融資企業(yè)（賣方）直接提供資金支持，授信不能等同于貸款，授信是一種風(fēng)險(xiǎn)控制的總的概念。當(dāng)融資企業(yè)需要貸款時(shí)，貸款金額不能超過其企業(yè)的授信金額。

為什么要對核心企業(yè)授信

可能有人會(huì)問：為什么融資企業(yè)（賣方）需要資金，反而需要對核心企業(yè)（授信）？

因?yàn)樵诠?yīng)鏈金融中，核心企業(yè)是融資的關(guān)鍵因素。核心企業(yè)在整個(gè)供應(yīng)鏈中處于強(qiáng)勢地位，能對供應(yīng)鏈條的信息流、物流、資金流的穩(wěn)定和發(fā)展起決定性作用。

核心企業(yè)對供應(yīng)鏈組成有決定權(quán)，對供應(yīng)商、經(jīng)銷商、下游制造企業(yè)有嚴(yán)格選擇標(biāo)準(zhǔn)和有較強(qiáng)控制力。供應(yīng)鏈金融在設(shè)計(jì)過程中基于真實(shí)的貿(mào)易背景，往往需要核心企業(yè)的配合，如對接財(cái)務(wù)、確定歷史經(jīng)營結(jié)算情況、測算合理額度、對資金受托支付等。而且最終付款方為核心企業(yè)，欠錢的都是大哥。

保理公司的評(píng)估重點(diǎn)不是融資企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況，而是核心企業(yè)的地位和財(cái)務(wù)狀況，以及整個(gè)供應(yīng)鏈的競爭性和管理效率。

核心企業(yè)授信申請內(nèi)容解析

核心企業(yè)涉及到單個(gè)核心企業(yè)授信和集團(tuán)企業(yè)授信，這里只是簡單介紹單個(gè)核心企業(yè)授信的情況。

商業(yè)保理公司從業(yè)人員必備寶典，新手必讀！

概括為：

a) 基本授信信息

b) 分析額度信息

c) 擔(dān)保信息

d) 盡調(diào)報(bào)告關(guān)聯(lián)

基本授信信息包含：

1）授信類型：新貸（企業(yè)第一次到保理公司授信）、增貸（一年內(nèi)業(yè)務(wù)變更導(dǎo)致需要增加授信額度）、年審（每年一次重新授信）、條件變更（由于企業(yè)狀況改變導(dǎo)致授信改變；

2）申請的額度：本次授信的金額（簡單一點(diǎn)判斷的話可根據(jù)企業(yè)年度交易量，一般不超過50%；復(fù)雜一點(diǎn)要根據(jù)盡調(diào)報(bào)告中信息綜合考慮授信金額）；

3）額度是否循環(huán)：循環(huán)額度與非循環(huán)額度；

循環(huán)授信與非循環(huán)授信的區(qū)別：舉例說明

循環(huán)授信：授信500W，用信200W后，剩余額度為300W，當(dāng)核心企業(yè)還款后，剩余額度變?yōu)?00W

非循環(huán)授信：授信500W，用信200W后，剩余額度為300W，當(dāng)核心企業(yè)還款后，剩余額度為300W

4） 額度生效日期與額度到期日期：授信的起止時(shí)間；

5） 是否有擔(dān)保：授信過程中可以暫時(shí)不提供擔(dān)保企業(yè)；

6） 還款來源描述。

分項(xiàng)額度信息包含：

分項(xiàng)額度指保理公司針對每一項(xiàng)基礎(chǔ)產(chǎn)品來對核心企業(yè)授信，一般情況下，保理公司產(chǎn)品有有追索/無追索、明保理/暗保理、方向保理/保理池/再保理等方式組合。

1）產(chǎn)品名稱：可提前錄入，這里選擇即可

2）授予金額：該項(xiàng)產(chǎn)品的授予金額

3）授信類型：額度共享/額度獨(dú)立

額度共享：指不同的產(chǎn)品授予金額可以小于等于企業(yè)的申請額度

額度獨(dú)立：指所有的產(chǎn)品授予總金額不能大于企業(yè)的申請額度

擔(dān)保信息包含：

若申請信息有擔(dān)保，則擔(dān)保信息必填；若申請信息無擔(dān)保，則擔(dān)保信息可不填

1）擔(dān)保類型：企業(yè)擔(dān)保/自然人擔(dān)保

2）擔(dān)保方名稱

盡調(diào)報(bào)告包含：

之前文章中講到過盡調(diào)報(bào)告的有關(guān)信息和重要性，盡調(diào)報(bào)告的重要性直接影響了整個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的授信情況。有興趣的朋友可以翻看下我之前的文章。當(dāng)企業(yè)的盡調(diào)報(bào)告填寫完成后，這里只需要關(guān)聯(lián)該企業(yè)的盡調(diào)報(bào)告即可。

核心企業(yè)授信審核流程解析

保理公司業(yè)務(wù)經(jīng)理填寫完申請內(nèi)容后，會(huì)在保理公司內(nèi)部審核，一般情況下，審核流程如下圖：

商業(yè)保理公司從業(yè)人員必備寶典，新手必讀！

流程主要分為：

1）業(yè)務(wù)經(jīng)理發(fā)起

業(yè)務(wù)經(jīng)理填寫完申請信息后提交給風(fēng)控經(jīng)理

2）風(fēng)控經(jīng)理審批并填寫復(fù)核額度與授信審查報(bào)告

通常，風(fēng)控經(jīng)理會(huì)和業(yè)務(wù)經(jīng)理一起去考察核心企業(yè)經(jīng)營狀況，并撰寫《授信審查報(bào)告》來核實(shí)業(yè)務(wù)經(jīng)理盡調(diào)情況，并給與一個(gè)復(fù)核額度，最終核心企業(yè)的授信額度以風(fēng)控經(jīng)理填寫的復(fù)核額度為準(zhǔn)。

3）秘書發(fā)起信審會(huì)議

秘書發(fā)起信審會(huì)議時(shí)需要選擇信審委員以及開會(huì)地點(diǎn)，委員為奇數(shù)；并做好會(huì)議紀(jì)要便于之后上傳。

4） 委員投票

被選擇的委員可以在線上投票，投票分為贊同/拒絕/有條件贊同。有條件贊同指當(dāng)企業(yè)滿足委員提出的條件后，該委員贊同。

5） 秘書統(tǒng)計(jì)結(jié)果并上傳會(huì)議紀(jì)要

當(dāng)投票結(jié)果贊同多數(shù)時(shí)，秘書要統(tǒng)計(jì)結(jié)果并上傳會(huì)議紀(jì)要給主任委員；投票結(jié)果反對票多數(shù)時(shí)，該項(xiàng)授信結(jié)束。

6） 主任委員簽發(fā)

主任委員擁有一票否決權(quán)，同意則該項(xiàng)授信生效；否則授信結(jié)束不生效。

（文章來源：天下通商貿(mào)-讓電票貼現(xiàn)更簡單 網(wǎng)址：http://www.sacramentocrossing.com/）