銀行承兌匯票的8個(gè)優(yōu)點(diǎn)，第6個(gè)你肯定想不到，商業(yè)匯票作為一種融資和結(jié)算手段，最早起源于19世紀(jì)的英國倫敦。按承兌人的不同，可分為商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票，簡單講商業(yè)承兌匯票是由出票人簽發(fā)并承兌的票據(jù)，銀行承兌匯票是由出票人簽發(fā)銀行承兌的票據(jù)。顯然銀行承兌匯票相比商業(yè)承兌匯票的支付風(fēng)險(xiǎn)要小得多。在市場經(jīng)濟(jì)中銀行承兌匯票不僅是企業(yè)非現(xiàn)金結(jié)算的主要手段，更在企業(yè)短期融資中發(fā)揮著舉足輕重的作用。

銀行承兌匯票的7個(gè)優(yōu)點(diǎn)，第6個(gè)你肯定想不到

承兌匯票作為一種即可融資又可結(jié)算的特殊票據(jù)，因其方便快捷的使用優(yōu)點(diǎn)，在商業(yè)活動(dòng)得到廣泛運(yùn)用。銀行業(yè)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示2017年前三季度，企業(yè)累計(jì)簽發(fā)商業(yè)匯票16.2萬億元，同比增長6.9%；期末商業(yè)匯票未到期金額9.7萬億元，同比增長8.8%。9月末，票據(jù)承兌余額較年初增加0.69萬億元。從行業(yè)結(jié)構(gòu)看，企業(yè)簽發(fā)的銀行承兌匯票余額仍集中在制造業(yè)、批發(fā)和零售業(yè)，從企業(yè)結(jié)構(gòu)看，由中小企業(yè)簽發(fā)的銀行承兌匯票約占2/3?？梢娖睋?jù)融資越來越受到企業(yè)的重視。而企業(yè)在使用承兌匯票的過程中又有哪些優(yōu)點(diǎn)及風(fēng)險(xiǎn)呢？通過對(duì)中小企業(yè)在承兌匯票持有、簽發(fā)、貼現(xiàn)和管理等情況的分析，天下通商貿(mào)整理出了承兌匯票在企業(yè)運(yùn)用中的優(yōu)點(diǎn)及風(fēng)險(xiǎn)，感興趣的朋友不妨耐心往下閱讀。

一、在企業(yè)運(yùn)用中的優(yōu)點(diǎn)：

1、增加結(jié)算手段

承兌匯票的結(jié)算功能大大豐富了企業(yè)的結(jié)算手段，將銀行信用較好的融入到了商業(yè)體系中，對(duì)企業(yè)正常結(jié)算和商品流轉(zhuǎn)起到重要的推動(dòng)作用。

2、增加融資渠道

中小企業(yè)融資難已是不爭的事實(shí)，由于銀行對(duì)傳統(tǒng)信貸審批周期長，質(zhì)資要求多，使很多中小企業(yè)貸款無門，企業(yè)成長緩慢。而采用銀行承兌匯票開立和貼現(xiàn)融資則基本上不受企業(yè)規(guī)模的限制。企業(yè)開立銀行承兌匯票，只要有真實(shí)的貿(mào)易背景和保證金作為保障，銀行資金回籠風(fēng)險(xiǎn)將得到最大程度降低，因此門檻低，審批高效快捷。

3、降低融資成本

銀行承兌匯票融資功能主要體現(xiàn)在兩個(gè)渠道：一是簽發(fā)銀行承兌匯票一般只需交納低于票面金額的保證金（具體金額要看企業(yè)的信用和規(guī)模），簽發(fā)銀行收取萬分之五的手續(xù)費(fèi)，票面金額與簽發(fā)時(shí)繳納的保證金的差額部分相當(dāng)于短期無息貸款。二是銀行承兌匯票貼現(xiàn)，貼現(xiàn)率高度市場化，在銀行間資金充裕的時(shí)候，遠(yuǎn)低于同期貸款利率?？傮w來講，通過銀行承兌匯票獲得的資金與取得等額貸款相比，可減少利息支出30%以上。

銀行承兌匯票的7個(gè)優(yōu)點(diǎn)，第6個(gè)你肯定想不到

4、實(shí)現(xiàn)銀企雙贏

采用銀行承兌匯票融資，企業(yè)可獲得高效、低成本的融資渠道。同時(shí)，銀行也可以實(shí)現(xiàn)收益的提升，對(duì)于開票行而言，辦理票據(jù)業(yè)務(wù)收取手續(xù)費(fèi)，增加保證金存款；對(duì)于貼現(xiàn)行而言，可增加貼現(xiàn)利息收入。

5、降低收款風(fēng)險(xiǎn)和費(fèi)用

對(duì)于收票企業(yè)，遠(yuǎn)期賬款變成即期票據(jù)，降低了壞賬損失，避免了賬款不能收回的風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)不用承擔(dān)資金管理和賬款收回工作及費(fèi)用，從而降低了管理費(fèi)用。

6、提高談判籌碼

企業(yè)簽發(fā)的銀行承兌匯票由銀行信用作擔(dān)保，具有較強(qiáng)的流動(dòng)性，彌補(bǔ)了企業(yè)信用不足的缺點(diǎn)，現(xiàn)實(shí)市場中中小廠商貨款難收和小額采購比較多，用銀行承兌匯票支付沒有應(yīng)收款的后顧之憂，自然可以提供談判的策略，從而獲利更多。

7、提升企業(yè)競爭力

對(duì)于銷售方，為客戶提供遠(yuǎn)期付款方式，可以增加銷售額，提高市場競爭力；對(duì)于購買方，利用遠(yuǎn)期付款，以有限的資金購進(jìn)更多的貨物，可減少對(duì)營運(yùn)資金的占用和需求，利于擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模和核心競爭力。

8、可加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)督

銀行承兌匯票在財(cái)務(wù)管理中可以發(fā)揮財(cái)務(wù)監(jiān)督作用，可以控制資金流向和流量，防止資金人為的流失，同時(shí)還可以更有效地實(shí)施資金籌化和合理庫存結(jié)構(gòu)。

二、在企業(yè)運(yùn)用中的風(fēng)險(xiǎn)：

作為市場經(jīng)濟(jì)信用交易工具之一，2009年以來銀行承兌匯票在日常結(jié)算和融資中的作用越來越大，但企業(yè)對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)性卻沒有引起足夠重視。

銀行承兌匯票的7個(gè)優(yōu)點(diǎn)，第6個(gè)你肯定想不到

1、票據(jù)識(shí)別難度大

在實(shí)際工作中，票據(jù)的識(shí)別是重中之中。承兌匯票在商品交易中的大量使用，為不法分子使用變?cè)?、偽造的匯票提供了機(jī)會(huì)，而企業(yè)財(cái)務(wù)人員鑒別票據(jù)真?zhèn)蔚哪芰τ邢?，可能給企業(yè)帶來巨大損失。同時(shí)，承兌匯票接收時(shí)的查詢，承兌銀行也不負(fù)責(zé)鑒別票據(jù)的真?zhèn)?。另一方面，就是票?jù)不完整和不規(guī)范。承兌匯票易產(chǎn)生被背書人名稱寫錯(cuò)，背書人印鑒章不清，騎縫印章不清、書寫潦草等各種問題，這些問題在票據(jù)承兌時(shí)都會(huì)造成無法及時(shí)兌付，甚至不能兌付，風(fēng)險(xiǎn)非常大。

2、票據(jù)背書關(guān)系復(fù)雜

由于承兌匯票背書后就可轉(zhuǎn)讓，流通方便，一份票據(jù)會(huì)背書很多，筆者所在單位的一份票據(jù)被背書人達(dá)35家之多。由于背書過程中要經(jīng)手很多企業(yè)，每個(gè)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不同，有的甚至一拿到承兌匯票，未背書就直接轉(zhuǎn)給下家供應(yīng)商。承兌匯票的實(shí)際轉(zhuǎn)讓情況遠(yuǎn)比表面上已背書的單位復(fù)雜的多，給責(zé)任追究造成巨大困難。

3、資金管理難度增加

對(duì)簽發(fā)匯票的企業(yè)的資金管理要求增加，能否到期及時(shí)提供兌現(xiàn)資金是企業(yè)必須面對(duì)的問題。如不能合理調(diào)配資金，票據(jù)到期時(shí)銀行余款不足，將影響企業(yè)信譽(yù)，甚至以后將不能開具承兌匯票。對(duì)收取匯票的企業(yè)，票據(jù)類似于現(xiàn)金，可直接背書貼現(xiàn)，如企業(yè)直接保管，安全風(fēng)險(xiǎn)非常大。同時(shí)，要隨時(shí)掌握票據(jù)的到期日、到期金額，并及時(shí)進(jìn)行承兌，合理進(jìn)行背書轉(zhuǎn)讓成為企業(yè)融資管理的重要部分。

4、票據(jù)到期不能承兌

現(xiàn)階段我國銀行企業(yè)破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)極少，銀行承兌匯票由于有銀行信用作為保證，兌付風(fēng)險(xiǎn)小。而商業(yè)承兌匯票由出票企業(yè)兌付，公司收到的承兌匯票大多是客戶從別的企業(yè)反復(fù)背書過來的，對(duì)出票人的資金情況無從考查，能否得到兌付只有到期才知道，如發(fā)生出票人資金流斷裂，企業(yè)破產(chǎn)等情況，會(huì)給持票人帶來損失，有的小企業(yè)甚至?xí)虼硕归]。

5、票據(jù)的安全風(fēng)險(xiǎn)

承兌匯票類似于現(xiàn)金，可直接背書轉(zhuǎn)讓和貼現(xiàn)，企業(yè)直接保管有可能發(fā)生被盜和毀損的后果，給企業(yè)帶來不必要的損失，安全風(fēng)險(xiǎn)非常大，追債和兌付時(shí)會(huì)付出很大的時(shí)間成本和精力。

銀行承兌匯票的7個(gè)優(yōu)點(diǎn)，第6個(gè)你肯定想不到

總而言之，銀行承兌匯票豐富了企業(yè)的結(jié)算手段，促進(jìn)了商品流通，提高了企業(yè)競爭能力，增加了企業(yè)融資渠道，但存在一定的風(fēng)險(xiǎn)，如何平衡利弊，使企業(yè)的利益最大化，將是一個(gè)不斷創(chuàng)新發(fā)展的過程。

（文章來源：天下通商貿(mào)-讓電票貼現(xiàn)更簡單，做電票知識(shí)普及的領(lǐng)航者，關(guān)注抖音號(hào)390626901免費(fèi)獲取全套電票視頻操作教程 官網(wǎng)：http://www.sacramentocrossing.com/）