承兌匯票背書的幾個問題

透露：關于銀行承兌匯票背書的4個小秘密，承兌匯票背書主要包括質押背書、轉讓背書與委托收款背書。銀行在作為質權人、在票據背書時重點檢查票據的真實有效性、背書連續(xù)性、背書形式的完備性及票據不存在權利瑕疵。

透露：關于銀行承兌匯票背書的4個小秘密

1、以票據提供質押擔保的，出質票據是否應作質押背書?

擔保法司法解釋將質押背書作為票據質權的對抗要件，未背書的，質權人雖可取得質權，但該質權不得對抗善意第三人。質押背書的效力因存有上述爭議，謹慎起見，銀行在接受票據質押時，應要求出質人在該票據上作質押背書。

2、匯票質押業(yè)務項下，主債務到期時如何解除質押或實現質權?

根據《中國人民銀行關于完善票據業(yè)務制度有關問題的通知(銀發(fā)[2005]235號)》規(guī)定，以票據提供質押擔保的，主債務履行完畢，票據解除質押時，我行作為質權人應以單純交付的方式將質押票據退還出質人。票據到期時，由持票人(出質人)按支付結算制度的有關規(guī)定行使票據權利;質押票據所擔保的債務到期后，債務人未能如期履行債務時，我行作為質權人可依法實現質權，但不得將票據進行轉讓或者貼現。我行可比照匯票貼現到期收回的處理手續(xù)，并在托收憑證備注欄注明“質押票據收款”字樣。

透露：關于銀行承兌匯票背書的4個小秘密

若實踐中，個別地區(qū)已有行之有效的成熟操作慣例且不實質違反法律法規(guī)規(guī)定的或我行有進一步明確規(guī)定的，可按當地操作慣例或我行規(guī)定執(zhí)行。

3、如出票人在匯票上記載了“不得轉讓”字樣的，銀行能否對其進行貼現或接受該匯票質押?

根據《票據法》第二十七條規(guī)定，“出票人在匯票上記載“不得轉讓”字樣的，匯票不得轉讓?！薄蹲罡呷嗣穹ㄔ宏P于審理票據糾紛若干問題的規(guī)定》第四十八條規(guī)定：“依照票據法第二十七條的規(guī)定，票據的出票人在票據上記載“不得轉讓”字樣，票據持有人背書轉讓的，背書行為無效。

透露：關于銀行承兌匯票背書的4個小秘密

4、銀行在進行票據貼現時應盡到何種審查責任?

在票據貼現業(yè)務中，理論上，我行對貼現匯票承擔的是形式的審查責任。一是審查所受讓票據是否具備票據法規(guī)定的絕對記載事項、票據背書是否連續(xù);二是向承兌行作出票據是否真實的查詢，并得到肯定答復;三是對貼現申請人提交的交易合同以及增值稅發(fā)票的原件進行形式審查。

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