電子商業(yè)承兌匯票的3個陷阱，不想被騙，牢記這幾點，電子商業(yè)承兌匯票的優(yōu)點本來就很多，結(jié)合最近出現(xiàn)商票交易風(fēng)險，天下通票據(jù)小編總結(jié)出目前電票市場上幾種假票的偽造方式，票友們需提高警惕，及時識別假票并進行有效的風(fēng)險防范措施。

電子商業(yè)承兌匯票取代紙票，以數(shù)據(jù)電文形式簽發(fā)、流轉(zhuǎn)，并以電子簽名取代實體簽章的突出特點，其對于杜絕偽造、變造票據(jù)案例，降低企業(yè)結(jié)算成本、提升結(jié)算效率、控制融資風(fēng)險具有十分重要的作用。

冒用央企集團開票

7月2日某央企集團發(fā)布公告稱，近期票據(jù)市場上出現(xiàn)大量承兌人為“**集團有限公司”的電子商業(yè)承兌匯票，開戶行為興業(yè)銀行某支行。

經(jīng)查該銀行并不是該集團有限公司的開戶銀行，該商業(yè)承兌匯票也并非該集團有限公司開具。目前該集團已經(jīng)確認(rèn)，該批電子商業(yè)承兌匯票全部是假票，并已向公安經(jīng)偵報案。經(jīng)相關(guān)公告及不完全統(tǒng)計，目前市場上流通的該集團假商票票面金額高達一億元之多。

承兌人為銀行的“商業(yè)承兌匯票”

(1)犯罪分子通過某些銀行的電票系統(tǒng)漏洞，將開立的商票付款人名稱惡意寫成銀行;

(2)將本是票面有誤的商票偽裝成一張銀票，在市場上進行背書轉(zhuǎn)讓套取非法資金;

案例：安徽某科技農(nóng)商行的假銀票

案情分析：

在現(xiàn)票系統(tǒng)，除人民銀行規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)接口信息外，對于開票時的其他各信息的錄入是由各家銀行的行內(nèi)電票系統(tǒng)所完成的，在這個過程中，各家銀行存在著系統(tǒng)錄入標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一、風(fēng)險防控容易出現(xiàn)漏洞的問題。

風(fēng)險分析：

不法分子利用銀行電票系統(tǒng)的漏洞，在銀行網(wǎng)銀端開立商業(yè)承兌匯票時，將承兌人名稱字段填寫為“XX銀行”(部分銀行網(wǎng)銀中可將商票承兌人錄入為銀行)，而承兌人賬號和開戶行行號填入某企業(yè)信息。

出票人提示承兌后，由該“賬號+行號”定位的企業(yè)客戶進行承兌確認(rèn)，但票面顯示的承兌人名稱為XX銀行。某些客戶對商票的認(rèn)識不夠充分，對商票、銀票辨別認(rèn)知不足和疏忽大意，乍一看很容易誤認(rèn)為是銀行承兌匯票，誤把李鬼當(dāng)李逵。

案情小結(jié)：

對于此類票據(jù)，應(yīng)注意：如票據(jù)最上面已標(biāo)注為商業(yè)承兌匯票，則承兌人欄不可能是銀行的名稱。

從同業(yè)戶層面作假

(1)犯罪分子通過獲得銀行開立同業(yè)戶的全套材料，并拿著材料到電票代理接入行開立未直接接入電票系統(tǒng)的銀行同業(yè)戶;

(2)利用部分銀行電票代理接入環(huán)節(jié)的審核漏洞、監(jiān)控漏洞，在同業(yè)戶開立電票無需總行審批的情況下，非法開立“真實”的銀票;

(3)在票據(jù)市場上通過辦理該虛假電票的貼現(xiàn)業(yè)務(wù)套取大量資金。

案例：焦作中旅假電票案

案情回顧：

2016年8月，有不法分子利用虛假材料和公章，在某國有銀行的分行開設(shè)了一家河南城商行“焦作中旅銀行”的同業(yè)賬戶，以國有銀行電票系統(tǒng)代理接入的方式開出了20億電票。

這些電票開出時，采用了多家企業(yè)作為出票人，開票行為該國有銀行，承兌行為“焦作中旅銀行”。這些電票最后輾轉(zhuǎn)到一家股份制銀行辦理了貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，給該行造成了巨大的經(jīng)濟損失。

案情分析：

一般情況下，對于代理接入的操作風(fēng)險控制漏洞不至于形成大規(guī)模的假票事件，但該起案件中另外一個重要環(huán)節(jié)在于代理接入行和被代理接入行的信息傳遞和票據(jù)監(jiān)控出現(xiàn)了真空，代理接入行的總行對各分行開出的電票未進行審核，并且未能及時監(jiān)控到其機構(gòu)內(nèi)部各分行的電票業(yè)務(wù)量，如此才造成該案件中的大量電票被陸續(xù)成功開出的情況。

案情小結(jié)：

該案爆發(fā)后影響極大，部分銀行的電票代理接入業(yè)務(wù)被暫停。但與此同時一些代理接入銀行也改進了系統(tǒng)漏洞，提高了總行對各分行開票的審核及監(jiān)控力度;同時作為銀行賬戶開戶相關(guān)業(yè)務(wù)人員，須通過加強開戶資料核實力度、提高企業(yè)賬戶對賬管理的風(fēng)險防控意識，從源頭避免該類風(fēng)險案件的發(fā)生。

電子商業(yè)匯票優(yōu)勢在于防范假票，假票能更快識別和阻攔其流通，我們需做好相關(guān)風(fēng)險排查，確保自己手中的能夠更快的流轉(zhuǎn)。

（文章來源：天下通商貿(mào)-讓電票學(xué)習(xí)更簡單，做電票知識普及的領(lǐng)航者，關(guān)注抖音號390626901免費獲取全套電票視頻操作教程 官網(wǎng)：http://www.sacramentocrossing.com/）