票友們請(qǐng)注意：商業(yè)承兌匯票風(fēng)險(xiǎn)防范，務(wù)必做好這4點(diǎn)，近年來，隨著紙質(zhì)票據(jù)交易的迅速發(fā)展，風(fēng)險(xiǎn)案件也隨之頻發(fā)，其中暴露的風(fēng)險(xiǎn)給監(jiān)管部門和金融機(jī)構(gòu)都敲響了警鐘。為推動(dòng)票據(jù)市場(chǎng)健康發(fā)展，中國(guó)人民銀行建成電子商業(yè)匯票系統(tǒng)并在全國(guó)推廣，豐富了支付結(jié)算手段，使票據(jù)電子化成為規(guī)范票據(jù)市場(chǎng)的利器。電子商業(yè)匯票目前成為金融機(jī)構(gòu)發(fā)展票據(jù)業(yè)務(wù)的必然趨勢(shì)。天下通商貿(mào)提醒，但在票據(jù)逐步實(shí)現(xiàn)電子化的同時(shí)，新的問題和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)引起關(guān)注。

01加強(qiáng)貿(mào)易背景審核

為加快推進(jìn)電子商業(yè)匯票發(fā)展，中國(guó)人民銀行于2016年頒布了《關(guān)于規(guī)范和促進(jìn)電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)發(fā)展的通知》，提出取消電子商業(yè)匯票貼現(xiàn)貿(mào)易背景審查，持票人申請(qǐng)電子商業(yè)匯票貼現(xiàn)，無需向申請(qǐng)銀行提供合同、發(fā)票等資料，簡(jiǎn)化了貿(mào)易背景真實(shí)性的審查，為實(shí)體經(jīng)濟(jì)提供便捷融資渠道。同時(shí)票據(jù)貼現(xiàn)利率一般低于同期貸款費(fèi)率，也在一定程度上降低了企業(yè)融資成本。

但需要注意，這并不是簡(jiǎn)化承兌環(huán)節(jié)的貿(mào)易背景審查。《票據(jù)法》第十條規(guī)定：“票據(jù)的簽發(fā)、取得和轉(zhuǎn)讓，應(yīng)當(dāng)遵循誠(chéng)實(shí)信用的原則，具有真實(shí)的交易關(guān)系和債權(quán)債務(wù)關(guān)系?！泵鞔_票據(jù)的簽發(fā)必須具有真實(shí)的交易，以保證到期足額支付。票據(jù)到期如出票人無支付能力，承兌行將墊款支付，給承兌行帶來極大的風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，簽發(fā)無貿(mào)易背景的承兌匯票使得票據(jù)業(yè)務(wù)與實(shí)體經(jīng)濟(jì)背道而馳，實(shí)體經(jīng)濟(jì)被虛高增長(zhǎng)，形成貨幣信貸成倍數(shù)地虛增擴(kuò)容，潛伏下的通貨膨脹。

因此銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要加強(qiáng)銀行承兌匯票業(yè)務(wù)統(tǒng)一授信管理。要科學(xué)核定客戶票據(jù)業(yè)務(wù)授信規(guī)模，防止簽發(fā)超過企業(yè)授信限額的票據(jù)，防范各種“倒票”違規(guī)行為。審查票據(jù)真實(shí)性貿(mào)易，是規(guī)避票據(jù)空轉(zhuǎn)和確保到期無條件支付票款的有效途徑。

02留心操作風(fēng)險(xiǎn)

票交所成立后，紙質(zhì)票據(jù)主要以電子化票據(jù)為主，承兌后需要電子化登記，貼現(xiàn)后紙票停止流通，完全電子化。盡管流程電子化、系統(tǒng)自動(dòng)化減少了整體的操作風(fēng)險(xiǎn)，尤其是紙票偽造變?cè)斓娘L(fēng)險(xiǎn)明顯減少，但紙票電子化過程的操作風(fēng)險(xiǎn)也不忽視。

由于紙票在貼現(xiàn)后不再流通，只能通過系統(tǒng)信息進(jìn)行之后的一系列交易，一旦信息錄入錯(cuò)誤將由錄入行承擔(dān)相應(yīng)損失。此外，由于系統(tǒng)操作具有“不可逆”性，一旦操作完成將無法修改。票交所系統(tǒng)上即使由交易員完成交易所有步驟，也可能存在因操作不慎產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)。金融機(jī)構(gòu)參與票交所完成票據(jù)業(yè)務(wù)時(shí)均在系統(tǒng)中完成，在流程統(tǒng)一化的同時(shí)，對(duì)各家金融機(jī)構(gòu)的科技水平也提出了更高的要求，特別是一些中小銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)，其技術(shù)水平無法與票交所系統(tǒng)要求匹配時(shí)極有可能導(dǎo)致交易失敗甚至損失。

03高度重視合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

盡管監(jiān)管機(jī)構(gòu)出臺(tái)了一系列規(guī)范性文件，并對(duì)票據(jù)業(yè)務(wù)開展了銀行業(yè)自查和監(jiān)管機(jī)構(gòu)專項(xiàng)檢查，加大了對(duì)同業(yè)業(yè)務(wù)、票據(jù)業(yè)務(wù)的監(jiān)管力度和處罰力度。但票交所時(shí)代票據(jù)業(yè)務(wù)必將更多出現(xiàn)跨專業(yè)、跨產(chǎn)品、跨市場(chǎng)、跨區(qū)域的組合產(chǎn)品、聯(lián)動(dòng)業(yè)務(wù)以及資產(chǎn)業(yè)務(wù)與中間業(yè)務(wù)相融合的綜合服務(wù)產(chǎn)品。

這些創(chuàng)新業(yè)務(wù)對(duì)票據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展起到了積極作用，但有些可能超出當(dāng)前監(jiān)管政策允許范疇，更有甚者為了經(jīng)濟(jì)效益將從前不合規(guī)的票據(jù)業(yè)務(wù)披上創(chuàng)新的外衣來規(guī)避監(jiān)管。在此背景下，金融機(jī)構(gòu)票據(jù)業(yè)務(wù)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步凸顯，應(yīng)引起高度重視。

04關(guān)注經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)

對(duì)于金融機(jī)構(gòu)而言，票交所市場(chǎng)報(bào)價(jià)更加透明，這將加劇同質(zhì)化票據(jù)業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)，傳統(tǒng)票據(jù)盈利模式面臨較大考驗(yàn)。隨著經(jīng)濟(jì)下行、金融改革深化，金融機(jī)構(gòu)特別是銀行資金成本不斷提高，利差收窄，利潤(rùn)增速趨于放緩，而迫于業(yè)績(jī)考核等壓力，金融機(jī)構(gòu)利用一些新模式或新品種開展票據(jù)業(yè)務(wù)，試圖獲得較高收益，但這種做法未經(jīng)過市場(chǎng)論證和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，很容易造成對(duì)市場(chǎng)的誤判，加劇經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。此外，票據(jù)在充當(dāng)貸款替代品時(shí)，難免會(huì)出現(xiàn)票據(jù)買賣價(jià)格與規(guī)模調(diào)劑時(shí)點(diǎn)不吻合的現(xiàn)象，導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)顧此失彼，在滿足貸款規(guī)?；蛸Y本充足率考核時(shí)，難免會(huì)出現(xiàn)虧損。

（文章來源：天下通商貿(mào)-讓電票學(xué)習(xí)更簡(jiǎn)單，做電票知識(shí)普及的領(lǐng)航者，關(guān)注抖音號(hào)390626901免費(fèi)獲取全套電票視頻操作教程 官網(wǎng)：http://www.sacramentocrossing.com/）