一、克隆賬戶

票據(jù)詐騙的4種主要形式，尤其是第1種，讓人防不勝防，此前，據(jù)不完全統(tǒng)計，市場上流通的假中鐵二局開具商票面額已經(jīng)高達一億之多。中鐵二局發(fā)布聲明，票據(jù)市場上出現(xiàn)的興業(yè)銀行長春前進大街支行以中鐵二局集團有限公司名義出具的電子商業(yè)承兌匯票并非中鐵二局集團有限公司出具，興業(yè)銀行長春前進大街支行不是中鐵二局集團有限公司的合作銀行。這類商票通過克隆中鐵二局賬戶的手段發(fā)行假票，但中鐵二局并不對此類商票承擔責任，所以，此類商票到期無法兌付。

警示：票據(jù)交易者盡量選擇基本戶簽票以及在票交所主推的賬戶進行交易。

二、偽冒擔保

肖洪才、李國強為解決個人資金困難，于2016年12月份共謀，利用變造的銀行承兌匯票辦理質(zhì)押貸款。首先，肖洪才聯(lián)系于國峰辦理變造票據(jù)需要的銀行承兌匯票。于國峰以濟南創(chuàng)業(yè)企業(yè)咨詢管理有限公司名義從民生銀行濟南分行辦理金額為2萬元和480萬元銀行承兌匯票兩份，并將2萬元金額的原始票據(jù)和480萬元金額票據(jù)的復印件交付肖洪才。肖洪才通過楊某、周某等人，聯(lián)系變造票據(jù)人員，將2萬元金額的銀行承兌匯票變造為480萬元金額的銀行承兌匯票。高彩霞在明知該承兌匯票系變造票據(jù)的情況下與肖洪才以淄博漁益經(jīng)貿(mào)有限公司名義，以上述變造的480萬元承兌匯票為質(zhì)押，于2017年1月3日從淄博市淄川區(qū)新興小額貸款有限公司辦理了300萬元貸款。貸款發(fā)放后，肖洪才、高彩霞分得228萬元，隨后案件爆發(fā)，涉案人員均被抓獲。
警示：對于質(zhì)押擔保物、票據(jù)等，嚴格把關(guān)，借助銀行內(nèi)部系統(tǒng)查驗擔保質(zhì)押物真實性，一旦發(fā)現(xiàn)不法交易及時報警。

三、虛冒股東

倪峰個人從事民間高利借貸，背負數(shù)千萬元債務(wù)。2014年下半年，倪峰同伙多人預謀利用商業(yè)銀行承兌匯票貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)的手段套取現(xiàn)金，后與洪某良等人共同偽造民泰銀行瓜瀝支行基礎(chǔ)文件、上級行的授權(quán)委托書等業(yè)務(wù)材料，私刻民泰銀行瓜瀝支行公章、票據(jù)業(yè)務(wù)用章、法人名章等印章，通過魯某雯或其他中介人員聯(lián)系在其他銀行私設(shè)民泰銀行瓜瀝支行同業(yè)賬戶。2015年4月至同年6月，倪峰多次伙同洪某良及其他中介人員，先由中介人員聯(lián)系急需融資的公司，由該公司作為付款人，簽發(fā)無真實貿(mào)易背景的商業(yè)承兌匯票給關(guān)聯(lián)企業(yè)，再由倪峰使用偽造的銀行業(yè)務(wù)資料、業(yè)務(wù)用章，冒充民泰銀行瓜瀝支行負責人，以民泰銀行瓜瀝支行的名義貼現(xiàn)并同時層層轉(zhuǎn)貼現(xiàn)給多家后手銀行，騙取匯票貼現(xiàn)款，轉(zhuǎn)入開票公司控制的銀行賬戶。開票公司收到貼現(xiàn)款后，除支付巨額好處費給包括倪峰在內(nèi)的中介人員外，占有使用絕大部分匯票貼現(xiàn)款。
倪峰利用或假冒銀行負責人身份，使用私刻的銀行印章予以貼現(xiàn)，再轉(zhuǎn)貼現(xiàn)給出資銀行，騙取銀行資金，數(shù)額特別巨大，其行為已構(gòu)成票據(jù)詐騙罪。
警示：銀行等金融機構(gòu)嚴格把控工商注冊的公司，做好盡調(diào)，確保股東或負責人真實存在。

四、虛開發(fā)票

2015年，寶塔集團成為西北首家、也是西北唯一一家獲得原油使用資質(zhì)的民營石化企業(yè)，取得了進口原油配額616萬噸/年，彼時，正處于融資擴張時期的寶塔集團，便借用這一優(yōu)勢相繼成立了寶塔金控、寶塔財務(wù)公司，此外，集團及旗下子公司投資或入股的金融機構(gòu)從銀行、券商到保險經(jīng)紀、小貸、商業(yè)保理、私募基金等幾乎無所不包。
有了支撐其融資的渠道，寶塔集團在扶持寶塔實業(yè)之余，還在金融領(lǐng)域大搞投資收購，然而，野心不足以填補其巨大的胃口，在明知集團不符合申請設(shè)立財務(wù)公司的前提下成立寶塔財務(wù)公司，孫珩超指使其通過審核簽發(fā)無真實貿(mào)易背景的電子銀行承兌匯票方式進行融資。到18年11月初，其相繼簽發(fā)的無真實貿(mào)易背景電子銀行承兌匯票票據(jù)已達49522張，票面金額284.60億元。至案發(fā)末，兌付銀行承兌匯票27064張，未兌付金額171.29億元。如今，寶塔集團實際控制人孫珩超已被抓獲，寶塔集團已被列為失信被執(zhí)行人。

警示：投資者謹慎購買網(wǎng)紅商票和銀票，金融機構(gòu)也要謹慎介入其中。

來源：萬聯(lián)網(wǎng)綜合整理

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