以存單質(zhì)押替代保證金質(zhì)押，尤其是這3個風險，早知早受益，何為“存單質(zhì)押”存單質(zhì)押，顧名思義，是指出質(zhì)人以存款單向銀行出質(zhì)，質(zhì)權自存款單交付銀行時設立(注：本文只討論銀行作為質(zhì)權人的情形)。

法律規(guī)定對二者質(zhì)押效力的認可

《最高人民法院、中國人民銀行關于依法規(guī)范人民法院執(zhí)行和金融機構協(xié)助執(zhí)行的通知》第九條“人民法院依法可以對銀行承兌匯票保證金采取凍結措施，但不得扣劃。如果金融機構已對匯票承兌或者已對外付款，根據(jù)金融機構的申請，人民法院應當解除對銀行承兌匯票保證金相應部分的凍結措施。銀行承兌匯票保證金已喪失保證金功能時，人民法院可以依法采取扣劃措施。”《中國人民銀行關于銀行承兌匯票保證金凍結、扣劃問題的復函》“二、若承兌銀行已兌付了該銀行承兌匯票且出票人未能履行最后付款責任，承兌銀行有權以該銀行承兌匯票的保證金優(yōu)先受償。若人民法院已凍結此保證金，承兌銀行可以依據(jù)最高人民法院《關于人民法院執(zhí)行工作若干問題的規(guī)定(試行)》第93條的規(guī)定，向人民法院提出以被凍結保證金優(yōu)先受償?shù)纳暾??！备鶕?jù)上述規(guī)定，保證金可以作為動產(chǎn)進行出質(zhì)。

《民法典》將存款單質(zhì)押約定在“權利質(zhì)押”范圍，《民法典》440條規(guī)定“債務人或者第三人有權處分的下列權利可以出質(zhì)：(二)債券、存款單”，根據(jù)上述規(guī)定，存款單可以質(zhì)押。

二者的質(zhì)押財產(chǎn)性質(zhì)不同

物權法中質(zhì)權分為動產(chǎn)質(zhì)權與權利質(zhì)權，在出質(zhì)時是否已享有金錢“實物”即是區(qū)分標準。因賬戶、保證金等在出質(zhì)時即為已存在的金錢，故而被認為是動產(chǎn)，歸為動產(chǎn)質(zhì)權;而存單、票據(jù)、理財產(chǎn)品等在出質(zhì)時質(zhì)權人還未能獲得金錢這個“實物”，而是在到期日享有要求義務人支付金錢的權利，故而被認為是權利，歸為權利質(zhì)權。

因此，簡言之：

保證金質(zhì)押屬于動產(chǎn)質(zhì)押，受動產(chǎn)質(zhì)權相關法律規(guī)定的約束。

存款單質(zhì)押屬于權利質(zhì)押，受權利質(zhì)權相關法律規(guī)定的約束，但是權利質(zhì)權沒有規(guī)定的內(nèi)容可以適用動產(chǎn)質(zhì)權的規(guī)定。

二者的質(zhì)權設立要件區(qū)別

存單質(zhì)押的風險點及防控建議

存單真?zhèn)物L險

存單質(zhì)押的主要風險來源于存單本身的真?zhèn)?。對于質(zhì)權銀行本行的存單，作為質(zhì)權人的銀行自然知曉存單的真實性，但對于他行存單是否真實有效則還需進一步驗證。因此，銀行還需要進行存單核押，存單核押是作為質(zhì)權人的銀行向存單存入行的他行確認存單真實性的行為。對于他行存單質(zhì)押，只有在經(jīng)過核押，得到他行確認后，才能確定真?zhèn)巍?/span>

盡管《民法典》第四百四十一條規(guī)定“以匯票、本票、支票、債券、存款單、倉單、提單出質(zhì)的，質(zhì)權自權利憑證交付質(zhì)權人時設立”，并未規(guī)定以存單質(zhì)押的，必須辦理核押手續(xù)，但是質(zhì)押合同及質(zhì)權雖已設立，銀行也已占有存單，卻難以防止出質(zhì)人以掛失方式將存款取出而使得質(zhì)權落空。由于未進行核押，也喪失了由出具存單的金融機構對存單真實性進行確認的機會，庭審抗辯也容易處于不利地位。

因此，金融機構在不能取得出具存單金融機構核押手續(xù)的情況下，不應接受存單質(zhì)押，更不應在存單未進行核押時先行辦理承兌匯票業(yè)務。

存單到期日晚于承兌匯票兌付日風險

如果存單到期日晚于承兌匯票兌付日，銀行作為質(zhì)權人行使質(zhì)權時，就會因作為質(zhì)押物的存單未到期，無法要求相應的存款行履行資金解付或兌付義務，此時如該存單被他案查封凍結，則存在質(zhì)權難以實現(xiàn)的風險。

因此，對于普通的出借資金的債權，可以在選取質(zhì)押物時，對于存單、應收賬款及票據(jù)等，盡量確保相應存單、應收賬款及票據(jù)的到期日早于主債務到期日。但是對于承兌匯票業(yè)務，則難以確保存單到期日早于承兌匯票兌付日。

建議質(zhì)權銀行盡量選擇本行開立的存單等作為質(zhì)押物。并且，對于在本行開立的存單，為保障能在債務提前到期等情況下及時實現(xiàn)質(zhì)權，應注意在對應的質(zhì)押合同中明確約定，本行依約行使質(zhì)權時，有權直接將尚未到期的存單辦理提前到期，并將存單項下解付的資金直接用于償付擔保債權，且由此產(chǎn)生的存款利息等損失由出質(zhì)人承擔。

質(zhì)押存單下的資金被查封凍結的風險

《最高人民法院、中國人民銀行關于依法規(guī)范人民法院執(zhí)行和金融機構協(xié)助執(zhí)行的通知》第九條規(guī)定“人民法院依法可以對銀行承兌匯票保證金采取凍結措施，但不得扣劃。如果金融機構已對匯票承兌或者已對外付款，根據(jù)金融機構的申請，人民法院應當解除對銀行承兌匯票保證金相應部分的凍結措施。銀行承兌匯票保證金已喪失保證金功能時，人民法院可以依法采取扣劃措施?！币虼?，對于銀行承兌匯票保證金因他案被法院查封凍結的情況，法律有明確的規(guī)定，銀行可以據(jù)此規(guī)定向法院直接申請解凍。

但是對于質(zhì)押存單，銀行雖可以其優(yōu)先受償權向法院提起執(zhí)行異議之訴，卻無明確規(guī)定可直接通過申請即解凍，因此相較而言，質(zhì)押存單下的資金被查封凍結后，銀行解凍的司法成本以及時間成本較高，將直接影響質(zhì)權的及時實現(xiàn)。

來源：張凱欣 山西華炬律師

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