商票到期無(wú)法回款，提示付款的選擇不同，差別太大了，近年以來(lái)，HD等大型地產(chǎn)商頻繁出現(xiàn)電子商業(yè)承兌匯票逾期兌付、拒付的情況，電子商業(yè)承兌匯票法律風(fēng)險(xiǎn)逐步增加。

2017年5月，隨著央行《關(guān)于規(guī)范和促進(jìn)電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)發(fā)展的通知》的下發(fā)，我國(guó)電子商票市場(chǎng)交易火爆。根據(jù)上海票據(jù)交易所統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，截至2021年8月，票據(jù)市場(chǎng)業(yè)務(wù)總量13.54萬(wàn)億元，同比增長(zhǎng)33.53%。其中承兌金額為1.84萬(wàn)億元，背書(shū)金額為4.54萬(wàn)億元。其中，承兌余額14.46萬(wàn)億元，同比增長(zhǎng)3.51%；1-8 月，累計(jì)承兌15.91萬(wàn)億元，同比增長(zhǎng) 7.87%。其中，銀票承兌13.43 萬(wàn)億元，同比增長(zhǎng)7.15%；商票承兌2.48萬(wàn)億元，同比增長(zhǎng) 11.99%。票據(jù)背書(shū)4.54萬(wàn)億元，同比增長(zhǎng)32.55%；1-8 月累計(jì)背書(shū)36.57萬(wàn)億元，同比增長(zhǎng)22.24%。

圖 1：2019 年以來(lái)票據(jù)市場(chǎng)業(yè)務(wù)總量變化情況

圖 2：2019 年以來(lái)票據(jù)承兌金額變化情況

圖 3：2019 年以來(lái)票據(jù)背書(shū)金額變化情況

通過(guò)中國(guó)裁判文書(shū)網(wǎng)檢索關(guān)鍵詞“電子商業(yè)承兌匯票”發(fā)現(xiàn)，2017年以來(lái)涉及電子商業(yè)承兌匯票訴訟案件逐年遞增：2017年143件、2018年749件、2019年2401件、2020年2832件。以下筆者通過(guò)檢索部分電子商票案例并結(jié)合自身辦案經(jīng)驗(yàn)，就電子商業(yè)承兌匯票常見(jiàn)法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析并提供相應(yīng)律師建議。

一、逾期提示付款，喪失前手追索權(quán)

電子商業(yè)承兌匯票屬于出票后定期付款的匯票，根據(jù)《票據(jù)法》第五十三條規(guī)定，持票人應(yīng)當(dāng)自匯票到期起十日內(nèi)向承兌人提示付款。持票人如逾期提示付款，雖經(jīng)作出說(shuō)明，在票據(jù)時(shí)效內(nèi)仍可以向出票人要求付款，但如承兌人拒付則喪失對(duì)其前手的追索權(quán)；持票人如未在票據(jù)時(shí)效內(nèi)提示付款，則喪失票據(jù)權(quán)利，但仍享有民事權(quán)利。

律師建議

持票人建立商票臺(tái)賬制度，定期查閱商票到期時(shí)間，及時(shí)行使票據(jù)權(quán)利。提示承兌和提示付款，是為了實(shí)現(xiàn)票據(jù)權(quán)利作出的程序性規(guī)定，如果不按照規(guī)定履行此程序，持票人會(huì)喪失對(duì)其前手的追索權(quán)，票據(jù)權(quán)利的實(shí)現(xiàn)就缺少了一層保障。如持票人確實(shí)發(fā)生逾期提示付款情況，則可按照《票據(jù)法》的規(guī)定，及時(shí)向付款人或承兌人說(shuō)明，并向其主張付款。如遭拒付，可依法向出票人、承兌人請(qǐng)求付款，或者依據(jù)票據(jù)基礎(chǔ)法律關(guān)系請(qǐng)求付款。

在此需要特別提示，持票人切勿在提示付款期限內(nèi)提示付款而又在提示付款期后重新提示付款，因?yàn)檫@樣會(huì)撤銷(xiāo)前一次的提示付款，產(chǎn)生逾期提示付款，喪失前手追索權(quán)法律風(fēng)險(xiǎn)。

案例：【中華人民共和國(guó)最高人民法院（2020）最高法民終888號(hào)判決】認(rèn)為“本案中，持票人雖系提前提示付款和逾期提示付款，但承兌人中核工公司是在提示付款期內(nèi)作出拒絕付款的意思表示。鑒于承兌人中核工公司均在到期日起十日內(nèi)，即在提示付款期內(nèi)作出拒絕付款的意思表示，故持票人博湖農(nóng)商行并不喪失對(duì)所有前手即吉林集安農(nóng)商行、龍里國(guó)豐村鎮(zhèn)行的追索權(quán)?！贝税柑厥庵幵谟诔制比舜嬖诩忍崆疤崾靖犊钣钟馄谔崾靖犊钋樾?，但承兌人在提示付款期內(nèi)拒付付款，同樣可認(rèn)定享有追索權(quán)。

案例：【廣東省深圳市中級(jí)人民法院（2019）粵03民終23896號(hào)】認(rèn)為“喬合里公司于2018年7月2日向新沃運(yùn)力公司提示付款并撤回，并且其后續(xù)并未在提示付款期內(nèi)再次提示付款，喬合里公司于2018年7月26日向新沃運(yùn)力公司提示付款，新沃運(yùn)力公司拒絕簽收。此等情形屬于“持票人超過(guò)提示付款期提示付款被拒付”的情形。持票人喬合里公司在票據(jù)到期日后未在法定期限內(nèi)提示付款，其在票據(jù)到期日后逾期提示付款的行為，不構(gòu)成有效提示，喪失其追索權(quán)的完整性?！?/span>

二、可提前提示付款，但建議在提示付款期限內(nèi)再次提示付款，否則可能喪失前手追索權(quán)

持票人在票據(jù)到期日前提示付款的，承兌人可以承兌付款，也可以拒絕付款，也可以在到期后日付款。在實(shí)踐中，如果持票人在提示付款期限前（簡(jiǎn)稱(chēng)“期前”）提示付款被承兌人拒付的，那么當(dāng)票據(jù)到期后，持票人需要在提示付款期內(nèi)（票據(jù)到期10日內(nèi)）再發(fā)一次提示付款行使票據(jù)權(quán)利。因?yàn)槠谇疤崾靖犊盍鞒桃虺袃度说木芙^而結(jié)束了。如期前提示付款承兌人未予應(yīng)答，那么當(dāng)票據(jù)到期后，持票人無(wú)需再發(fā)一次提示付款，因?yàn)镋CDS系統(tǒng)會(huì)顯示提示付款狀態(tài)一直持續(xù)，如果承兌人到期后未簽收付款的，仍可視為承兌人拒絕付款，持票人享有追索權(quán)。需要特別注意的是，持票人切勿在付款提示期后（票據(jù)到期10日后）重新提示付款，這會(huì)導(dǎo)致之前的提示付款被撤銷(xiāo)，可能產(chǎn)生逾期提示付款，喪失前手追索權(quán)法律風(fēng)險(xiǎn)。

律師建議

如持票人在期前提示付款，而承兌人在期前拒絕付款的，則在提示付款期限內(nèi)，持票人需再次提示付款，否則將喪失前手追索權(quán)。

案例：中國(guó)外運(yùn)華中有限公司、日照市萬(wàn)泰裝卸有限公司票據(jù)追索權(quán)糾紛【（2020）魯11民終1003號(hào)】。

三、提示付款待簽收法律風(fēng)險(xiǎn)

在電子商業(yè)承兌匯票系統(tǒng)中，持票人提示付款后常見(jiàn)票據(jù)狀態(tài)顯示為“提示付款待簽收”，如持票人在提示付款期內(nèi)提示付款，在承兌人應(yīng)答前，ECDS系統(tǒng)會(huì)顯示提示付款待簽收，在此種狀態(tài)下持票人只有等待承兌人簽收付款，如承兌人一直未予簽收，持票人面臨既未得到承兌，也未拒付的情況，此種狀態(tài)是否構(gòu)成拒付成存在爭(zhēng)議。

針對(duì)“提示付款待簽收”的法律狀態(tài)，實(shí)踐中存在兩種觀點(diǎn)：主流觀點(diǎn)認(rèn)為承兌人這種“提示付款待簽收”的持續(xù)狀態(tài)已經(jīng)構(gòu)成實(shí)質(zhì)上的拒付行為，持票人可以行使追索權(quán)。

案例：【山東省東營(yíng)市中級(jí)人民法院(2021)魯05民終1295號(hào)判決】認(rèn)為“電子商業(yè)承兌匯票在到期后，濱州輝鴻公司在提示付款期限內(nèi)向?qū)毸瘓F(tuán)財(cái)務(wù)有限公司提示付款，但寶塔石化集團(tuán)財(cái)務(wù)有限公司既未及時(shí)足額付款，亦未出具拒絕付款證明或退票理由書(shū)，導(dǎo)致票據(jù)一直處于“提示付款待簽收”狀態(tài)。濱州輝鴻公司在提示付款后至2019年1月24日，寶塔石化集團(tuán)財(cái)務(wù)有限公司這種“提示付款待簽收”的持續(xù)狀態(tài)，已經(jīng)構(gòu)成實(shí)質(zhì)上的拒付行為，此時(shí)濱州輝鴻公司應(yīng)認(rèn)識(shí)到付款被拒絕，應(yīng)依法及時(shí)向其前手行使追索權(quán)。

案例：【江蘇省常州市中級(jí)人民法院（2021）蘇04民終3396號(hào)判決】認(rèn)為“案涉匯票于2021年1月16日到期，被上訴人于2020年12月28日向銀行提示付款后，該票據(jù)一直處于“提示付款待簽收”狀態(tài)，至今該匯票仍未兌付。因此，案涉匯票的承兌人在持票人恒泓商行提示付款后一直未簽收，匯票到期后也一直未予兌付，已構(gòu)成事實(shí)上的拒絕付款，故被上訴人行使案涉匯票追索權(quán)的條件已成就?！?/span>

除主流觀點(diǎn)外，還有法院認(rèn)為該種狀態(tài)還不足以認(rèn)定承兌人拒絕付款，不符合票據(jù)法上的拒付證明，持票人不享有對(duì)前手的追索權(quán)。

案例：【三明市中級(jí)人民法院民（2019）閩04民終1951號(hào)事判決】認(rèn)為“雖然電子匯票系統(tǒng)對(duì)案涉6張匯票到期日的提示付款申請(qǐng)沒(méi)有應(yīng)答信息，對(duì)提示付款后的追索信息顯示為“非拒付追索”，但該內(nèi)容尚不足以證明承兌人寶塔財(cái)務(wù)公司拒絕付款的事實(shí)”。

律師建議

“拒絕付款”不僅包括付款人明確表示“拒絕付款”的情形，還應(yīng)包括付款人行為上消極不履行付款義務(wù)的情形。對(duì)“拒絕證明”的認(rèn)定也不能機(jī)械的認(rèn)定，承兌人對(duì)“提示付款”的指令既不簽收又不駁回，放之任之，這種持續(xù)的狀態(tài)既是拒絕付款的行為，但同時(shí)又是拒絕付款的證明，持票人只要在法定期限內(nèi)提示了付款在追索期內(nèi)未獲兌付的情況下可以行使追索權(quán)。但需要提示持票人的是建議采取多種方式提示付款，同時(shí)在提示付款到期后六個(gè)月內(nèi)行使追索權(quán)，否則可能因票據(jù)時(shí)效問(wèn)題喪失追索權(quán)。

四、提示付款已拒付法律風(fēng)險(xiǎn)

在當(dāng)前我國(guó)經(jīng)濟(jì)下滑、投資放緩的大經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，在疫情沖擊、房企債務(wù)違約風(fēng)險(xiǎn)抬升的現(xiàn)實(shí)背景下，商業(yè)承兌匯票出現(xiàn)跳票、提示付款待簽收、到期簽收后未付款、直接拒付的情況越來(lái)越多，一旦商票無(wú)法承兌付款，持票人將面臨無(wú)法回款的資金壓力。

律師建議

持票人接收商業(yè)承兌匯票時(shí)要注意對(duì)出票人、承兌人進(jìn)行評(píng)估，建議盡可能只接收有良好商業(yè)信用的大型企業(yè)的商業(yè)承兌匯票，或是接收關(guān)聯(lián)企業(yè)的商業(yè)承兌匯票，對(duì)于商業(yè)信用無(wú)保障的客戶開(kāi)具的商業(yè)承兌匯票，盡量不予接收。票據(jù)存續(xù)期間，也需要持續(xù)跟蹤出票人、背書(shū)轉(zhuǎn)讓人信用動(dòng)態(tài)變化情況，發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)當(dāng)及時(shí)采取措施，避免風(fēng)險(xiǎn)增加，如出現(xiàn)未及時(shí)付款情形，可根據(jù)出票人、承兌人、前手背書(shū)人情況進(jìn)行有選擇的行使追索權(quán)。如持票人因超過(guò)票據(jù)權(quán)利時(shí)效或者無(wú)法行使追索權(quán)的，持票人仍享有民事權(quán)利，可以基于票據(jù)基礎(chǔ)法律關(guān)系，如供貨合同、買(mǎi)賣(mài)協(xié)議等請(qǐng)求直接前手返還其與未支付的票據(jù)金額相當(dāng)?shù)睦妗?/span>

五、票據(jù)時(shí)效法律風(fēng)險(xiǎn)

根據(jù)《票據(jù)法》相關(guān)規(guī)定，電子商業(yè)承兌匯票具有多個(gè)票據(jù)時(shí)效問(wèn)題，如持票人未按相應(yīng)時(shí)間采取相應(yīng)票據(jù)行為則可能因此喪失一定票據(jù)權(quán)利，在此特別提示。

01

提示付款期限10天。持票人必須在此期間向付款人或承兌人提示要求付款，還可以委托收款銀行向付款人提示付款，超過(guò)次期限，付款人可拒付，喪失追索權(quán)。

02

追索權(quán)期限6個(gè)月。持票人對(duì)前手的追索權(quán)，自被拒絕承兌或者被拒絕付款之日起6個(gè)月，超過(guò)此期限，喪失追索權(quán)。

03

再追索權(quán)期限3個(gè)月。持票人對(duì)前手的再追索權(quán)，自清償日或者被提起訴訟之日起3個(gè)月，再追索權(quán)如果超過(guò)這個(gè)期限不行使，就會(huì)喪失。

04

延遲提示付款追索權(quán)期限2年。未在提示付款期限內(nèi)提示付款，但未超出票據(jù)權(quán)利時(shí)效的，持票人可以在做出說(shuō)明后，仍然可以向付款人提示付款，承兌人或付款人仍應(yīng)當(dāng)繼續(xù)對(duì)持票人承擔(dān)付款責(zé)任，但是將喪失對(duì)前手的追索權(quán)。

案例：【江蘇省南通市中級(jí)人民法院（2021）蘇06民終2090號(hào)判決】認(rèn)為“品眾公司并未向最后持票人主動(dòng)清償，而是于2020年1月被通過(guò)訴訟方式追索。即使以品眾公司收到對(duì)方訴訟材料之日起計(jì)算，至其于2020年9月向一審法院提起訴訟向其前手行使再追索權(quán)，亦已遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過(guò)前述規(guī)定的三個(gè)月行使期限，相應(yīng)的再追索權(quán)業(yè)已消滅?！?/span>

綜上，電子商業(yè)承兌匯票因ECDS系統(tǒng)的唯一性、完整性、安全性和便利性在近年來(lái)得到飛速發(fā)展，已呈現(xiàn)出逐漸取代紙質(zhì)商業(yè)承兌匯票趨勢(shì)，越來(lái)越多上游企業(yè)采用電子商業(yè)承兌匯票進(jìn)行付款，既可緩解資金壓力又享有期間利益，但對(duì)下游中小企業(yè)而言則需面臨更大資金墊付壓力，同時(shí)還面對(duì)具體承兌付款時(shí)可能出現(xiàn)的各種票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。

在此，筆者建議持票企業(yè)審慎接收電子商業(yè)承兌匯票，如持有電子商業(yè)承兌匯票的，請(qǐng)按相關(guān)要求謹(jǐn)慎提示付款，切勿多次、重復(fù)提示。如存在商票未及時(shí)簽收、兌付的，可通過(guò)發(fā)函通知催告、協(xié)商、公證等方式進(jìn)行證據(jù)保全，如面臨無(wú)法承兌付款之風(fēng)險(xiǎn)，建議盡早采取法律措施及時(shí)行使票據(jù)權(quán)利。

來(lái)源：豫章律師事務(wù)所

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