票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)分析

票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)

電子商業(yè)承兌匯票因ECDS系統(tǒng)的唯一性、完整性、安全性和便利性在近年來(lái)得到飛速發(fā)展，已呈現(xiàn)出逐漸取代紙質(zhì)商業(yè)承兌匯票趨勢(shì)，越來(lái)越多上游企業(yè)采用電子商業(yè)承兌匯票進(jìn)行付款，既可緩解資金壓力又享有期間利益。

但對(duì)下游中小企業(yè)而言則需面臨更大資金墊付壓力，同時(shí)還面對(duì)具體承兌付款時(shí)可能出現(xiàn)的各種票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。

尤其是，恒大、華夏幸福等知名地產(chǎn)企業(yè)商票接連出現(xiàn)逾期拒付后，整個(gè)商票行情都較為低迷。

法律風(fēng)險(xiǎn)

在此跟大家詳細(xì)探討一下提示付款后的不同票據(jù)狀態(tài)的風(fēng)險(xiǎn)分析。

提示付款法律風(fēng)險(xiǎn)

提示付款待簽收法律風(fēng)險(xiǎn)

在電子商業(yè)承兌匯票系統(tǒng)中，持票人提示付款后常見(jiàn)票據(jù)狀態(tài)顯示為“提示付款待簽收”，如持票人在提示付款期內(nèi)提示付款，在承兌人應(yīng)答前，ECDS系統(tǒng)會(huì)顯示提示付款待簽收，在此種狀態(tài)下持票人只有等待承兌人簽收付款，如承兌人一直未予簽收，持票人面臨既未得到承兌，也未拒付的情況，此種狀態(tài)是否構(gòu)成拒付成存在爭(zhēng)議。

針對(duì)“提示付款待簽收”的法律狀態(tài)，實(shí)踐中存在兩種觀點(diǎn)：主流觀點(diǎn)認(rèn)為承兌人這種“提示付款待簽收”的持續(xù)狀態(tài)已經(jīng)構(gòu)成實(shí)質(zhì)上的拒付行為，持票人可以行使追索權(quán)。

案例：【山東省東營(yíng)市中級(jí)人民法院(2021)魯05民終1295號(hào)判決】認(rèn)為“電子商業(yè)承兌匯票在到期后，濱州輝鴻公司在提示付款期限內(nèi)向?qū)毸瘓F(tuán)財(cái)務(wù)有限公司提示付款，但寶塔石化集團(tuán)財(cái)務(wù)有限公司既未及時(shí)足額付款，亦未出具拒絕付款證明或退票理由書，導(dǎo)致票據(jù)一直處于“提示付款待簽收”狀態(tài)。濱州輝鴻公司在提示付款后至2019年1月24日，寶塔石化集團(tuán)財(cái)務(wù)有限公司這種“提示付款待簽收”的持續(xù)狀態(tài)，已經(jīng)構(gòu)成實(shí)質(zhì)上的拒付行為，此時(shí)濱州輝鴻公司應(yīng)認(rèn)識(shí)到付款被拒絕，應(yīng)依法及時(shí)向其前手行使追索權(quán)。

案例：【江蘇省常州市中級(jí)人民法院（2021）蘇04民終3396號(hào)判決】認(rèn)為“案涉匯票于2021年1月16日到期，被上訴人于2020年12月28日向銀行提示付款后，該票據(jù)一直處于“提示付款待簽收”狀態(tài)，至今該匯票仍未兌付。因此，案涉匯票的承兌人在持票人恒泓商行提示付款后一直未簽收，匯票到期后也一直未予兌付，已構(gòu)成事實(shí)上的拒絕付款，故被上訴人行使案涉匯票追索權(quán)的條件已成就?！?/span>

除主流觀點(diǎn)外，還有法院認(rèn)為該種狀態(tài)還不足以認(rèn)定承兌人拒絕付款，不符合票據(jù)法上的拒付證明，持票人不享有對(duì)前手的追索權(quán)。

案例：【三明市中級(jí)人民法院民（2019）閩04民終1951號(hào)事判決】認(rèn)為“雖然電子匯票系統(tǒng)對(duì)案涉6張匯票到期日的提示付款申請(qǐng)沒(méi)有應(yīng)答信息，對(duì)提示付款后的追索信息顯示為“非拒付追索”，但該內(nèi)容尚不足以證明承兌人寶塔財(cái)務(wù)公司拒絕付款的事實(shí)”。

律師建議

“拒絕付款”不僅包括付款人明確表示“拒絕付款”的情形，還應(yīng)包括付款人行為上消極不履行付款義務(wù)的情形。對(duì)“拒絕證明”的認(rèn)定也不能機(jī)械的認(rèn)定，承兌人對(duì)“提示付款”的指令既不簽收又不駁回，放之任之，這種持續(xù)的狀態(tài)既是拒絕付款的行為，但同時(shí)又是拒絕付款的證明，持票人只要在法定期限內(nèi)提示了付款在追索期內(nèi)未獲兌付的情況下可以行使追索權(quán)。但需要提示持票人的是建議采取多種方式提示付款，同時(shí)在提示付款到期后六個(gè)月內(nèi)行使追索權(quán)，否則可能因票據(jù)時(shí)效問(wèn)題喪失追索權(quán)。

提示付款已拒付法律風(fēng)險(xiǎn)

在當(dāng)前我國(guó)經(jīng)濟(jì)下滑、投資放緩的大經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，在疫情沖擊、房企債務(wù)違約風(fēng)險(xiǎn)抬升的現(xiàn)實(shí)背景下，商業(yè)承兌匯票出現(xiàn)跳票、提示付款待簽收、到期簽收后未付款、直接拒付的情況越來(lái)越多，一旦商票無(wú)法承兌付款，持票人將面臨無(wú)法回款的資金壓力。

律師建議

持票人接收商業(yè)承兌匯票時(shí)要注意對(duì)出票人、承兌人進(jìn)行評(píng)估，建議盡可能只接收有良好商業(yè)信用的大型企業(yè)的商業(yè)承兌匯票，或是接收關(guān)聯(lián)企業(yè)的商業(yè)承兌匯票，對(duì)于商業(yè)信用無(wú)保障的客戶開(kāi)具的商業(yè)承兌匯票，盡量不予接收。票據(jù)存續(xù)期間，也需要持續(xù)跟蹤出票人、背書轉(zhuǎn)讓人信用動(dòng)態(tài)變化情況，發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)當(dāng)及時(shí)采取措施，避免風(fēng)險(xiǎn)增加，如出現(xiàn)未及時(shí)付款情形，可根據(jù)出票人、承兌人、前手背書人情況進(jìn)行有選擇的行使追索權(quán)。如持票人因超過(guò)票據(jù)權(quán)利時(shí)效或者無(wú)法行使追索權(quán)的，持票人仍享有民事權(quán)利，可以基于票據(jù)基礎(chǔ)法律關(guān)系，如供貨合同、買賣協(xié)議等請(qǐng)求直接前手返還其與未支付的票據(jù)金額相當(dāng)?shù)睦妗?/span>

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