再次提醒

“保證待簽收”的票，絕對(duì)不能簽收！簽了就成了保證人，債務(wù)人?。?！

早在一年前，“保證待簽收”的票據(jù)騙局就出現(xiàn)在票據(jù)市場(chǎng)，個(gè)別企業(yè)因不熟悉票據(jù)流通業(yè)務(wù)規(guī)則，遭受不法分子詐騙導(dǎo)致利益受損。

這種所謂的“保證待簽收”究竟是什么呢？它的業(yè)務(wù)操作流程又是怎樣的？

“保證待簽收”操作流程解析

首先，我們對(duì)票面及背書(shū)企業(yè)按字母進(jìn)行替待設(shè)置。我們稱票面出票人為A，票面收款人為B，背面第一被背書(shū)人（第一受讓人）為C，背面第二被背書(shū)人（第二受讓人）為D，以此類推。對(duì)于保證人我們稱為“甲”。

整個(gè)票據(jù)的流轉(zhuǎn)過(guò)程

簡(jiǎn)單的來(lái)說(shuō)，整個(gè)票據(jù)表面看似的流轉(zhuǎn)路徑為：A→B→C（其實(shí)沒(méi)有C），其中A→B為出票交付動(dòng)作，B→C為背書(shū)轉(zhuǎn)讓動(dòng)作，整個(gè)業(yè)務(wù)中的C就是最終“買入票據(jù)的出資方”。

但是，實(shí)際上的票據(jù)流轉(zhuǎn)并不是B→C（背書(shū)轉(zhuǎn)讓），而是A→甲（保證申請(qǐng)背書(shū)），甲→？（甲簽了“保證簽收”以后此票其實(shí)是回到了A的庫(kù)中），甲的網(wǎng)銀系統(tǒng)在“保證模塊”（注意并非“背書(shū)轉(zhuǎn)讓模塊”）刷到票以后做“保證背書(shū)簽收”動(dòng)作。這個(gè)“甲”其實(shí)就是最終“買入票據(jù)的出資方”。整個(gè)票據(jù)的流轉(zhuǎn)中并沒(méi)有C（被第一背書(shū)人）參與進(jìn)來(lái)，票據(jù)的整個(gè)流程甚至都還沒(méi)有到B。而整個(gè)業(yè)務(wù)流程的設(shè)計(jì)者（不法分子），主要是想造成“甲”誤認(rèn)為自已是“C”的錯(cuò)覺(jué)，因?yàn)椤凹住钡拇_在網(wǎng)銀系統(tǒng)中刷到票，并且“簽收”（此簽收非彼簽收，簽收的定義我們下文解釋）了。此處就是利用了甲對(duì)票據(jù)業(yè)務(wù)及票據(jù)系統(tǒng)的不熟悉。

我們?cè)賮?lái)對(duì)比下“正常銀承出票保證” 業(yè)務(wù)的流程：A（出票登記）→甲（保證）→A（申請(qǐng)承兌）→銀行（承兌）→B（收票）→C（背書(shū)轉(zhuǎn)讓）

對(duì)比之下我們可以發(fā)現(xiàn)，作為銀承，此案的票據(jù)甚至連“銀行承諾兌付”的這個(gè)動(dòng)作都沒(méi)有開(kāi)始做，僅僅只是做了“出票登記”（可以理解為向系統(tǒng)報(bào)備自己的出票計(jì)劃）而已，這種票據(jù)就算“出生”充其量也只能算一張出票人自己作為付款人的“普通商業(yè)匯票”，甚至連商業(yè)承兌匯票都算不上，最多算一張欠條。所以，從信用角度來(lái)看，這張所謂的“票”因?yàn)槎紱](méi)順利“出生”，連信用都還沒(méi)有產(chǎn)生！而且票據(jù)在經(jīng)過(guò)“甲”的保證以后，其實(shí)已經(jīng)停止流轉(zhuǎn)了，B也不能實(shí)質(zhì)上持有票據(jù)，B充其量只能從網(wǎng)銀的“出票待簽收”模塊查詢到這張票的初始信息而已。

整個(gè)業(yè)務(wù)的資金流轉(zhuǎn)

整個(gè)票據(jù)的實(shí)際資金流轉(zhuǎn)路徑為：“甲→B”（票據(jù)轉(zhuǎn)讓對(duì)價(jià)，通俗的說(shuō)就是買這張票需要付的資金）+“甲→A” （業(yè)務(wù)傭金）。其中，→B的部分為主要資金流向，資金流轉(zhuǎn)產(chǎn)生的原因是B向甲做了一筆基于銀行承兌匯票的票據(jù)融資；其中，→A的部分為次要資金流向，資金流轉(zhuǎn)產(chǎn)生的原因?yàn)?，A是整個(gè)業(yè)務(wù)的介紹人，收取的是介紹費(fèi)。

是不是非常納悶，作為這個(gè)業(yè)務(wù)的“出票人”和“票據(jù)到期后的付款人”，竟然是中間人的身份。那么，我們不禁要想，票據(jù)到期后，誰(shuí)來(lái)兌付？一般來(lái)說(shuō)，銀票當(dāng)然銀行作為第一兌付人，可是，這個(gè)票銀行都沒(méi)做“承諾兌付”的動(dòng)作，銀行根本不知道有這么一張票，不論從事實(shí)上還是法理上來(lái)說(shuō)，銀行都不可能是兌付人，也不會(huì)去承擔(dān)兌付責(zé)任。

接下來(lái)我們看看假如沒(méi)有第三方（銀行）承兌人，那么作為一張“匯票”是誰(shuí)有付款責(zé)任？A（出票人），可是，本業(yè)務(wù)的A是誰(shuí)？我們熟悉么？他為什么在整個(gè)流程中又有介紹人的角色？這個(gè)A靠譜嗎？我想，到這里大家都覺(jué)得指望A到期付款，應(yīng)該把握并不大。

出票人不付款，我們其實(shí)還可以行使追索權(quán)，找B付款?？墒?，整個(gè)票據(jù)流轉(zhuǎn)中甲是B的后手么？當(dāng)然不是，不但不是后手，還是前手。什么意思？意思是，票據(jù)到期后，B還有“權(quán)利”對(duì)甲行使“追索權(quán)”，要求甲支付票面金額，通俗的說(shuō)，甲花錢(qián)買了一張“票”，“票據(jù)”到期后不但不能拿錢(qián)，反而要被別人追債。

是不是很奇特？做為票據(jù)的“最后”一手，買入票據(jù)，付了對(duì)價(jià)，到最后卻可能成為這張票據(jù)的最終“付款人”被別人追債。本來(lái)是收錢(qián)的業(yè)務(wù)，變成了付錢(qián)的業(yè)務(wù)！冤，比竇娥還冤！

（1） A——票面出票人/疑似中間人/疑似詐騙方

（2） B—— 票面收款人/實(shí)際融資方

（3） 甲——表面第一被背書(shū)人/實(shí)際出票保證人/實(shí)際出資方/疑似受騙方

甲萬(wàn)一不慎買入票據(jù)，到期以后能夠收回票款的概率只能用四個(gè)字來(lái)表述：聽(tīng)天由命。

這種案件假如真的是有預(yù)謀的詐騙，騙的是出資人對(duì)票據(jù)“保證”知識(shí)的不了解，騙的是出資人對(duì)ECDS系統(tǒng)“保證”版塊的不了解。

一旦出資人買入票據(jù)，很可能會(huì)在一年后才發(fā)現(xiàn)被騙，這樣就給予了詐騙方A足夠的時(shí)間轉(zhuǎn)移隱藏。而B(niǎo)，很可能因?yàn)榻?jīng)營(yíng)不善，也已經(jīng)不足以歸還融資款。

隨著時(shí)間的推移，不法分子詐騙的對(duì)象已有調(diào)整。原先主要是為了詐騙票據(jù)的買入方（文中的“甲”），后來(lái)發(fā)現(xiàn)對(duì)“甲”這個(gè)角色比較難以行騙成功，所以現(xiàn)在已經(jīng)開(kāi)始對(duì)文中的"B“也下手了。B一般來(lái)說(shuō)，在銀行已經(jīng)難以開(kāi)出銀票（授信不足，保證金不夠等等原因），所以不法分子以幫助B開(kāi)銀承為誘餌，騙取高額手續(xù)費(fèi)及開(kāi)票費(fèi)，一般20%左右，也就是說(shuō)，不法分子告訴你，我?guī)湍汩_(kāi)1000萬(wàn)的銀票，你得付我200萬(wàn)的手續(xù)費(fèi)。此處利用的就是對(duì)“出票已登記”狀態(tài)的不理解。

上海票交所風(fēng)險(xiǎn)提示

針對(duì)以上這種情況，為保護(hù)票據(jù)當(dāng)事人合法權(quán)益，上海票交所現(xiàn)就有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行提示：

一、 風(fēng)險(xiǎn)情況

近日，票據(jù)市場(chǎng)上出現(xiàn)不法分子偷換票據(jù)“簽收”的概念，將尚未經(jīng)承兌的“銀行承兌”票據(jù)，通過(guò)發(fā)起“保證申請(qǐng)”的方式“賣”給企業(yè)。由于接收企業(yè)未仔細(xì)鑒別提示簽收的申請(qǐng)類型，導(dǎo)致其產(chǎn)生資金損失及因?yàn)樘峁┍ＷC承擔(dān)票據(jù)保證責(zé)任。

二、 防范措施

請(qǐng)各會(huì)員單位采取有效措施，提高企業(yè)客戶的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，防范此類票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

（一）做好業(yè)務(wù)普及和風(fēng)險(xiǎn)提示工作

在電票系統(tǒng)的業(yè)務(wù)規(guī)則設(shè)計(jì)中，為提升出票人的信用，完成出票登記的票據(jù)，可在向承兌人提示承兌前，先行進(jìn)行出票保證。出票保證完成后，保證人作為出票人的連帶債務(wù)人對(duì)持票人承擔(dān)連帶責(zé)任。不法分子利用部分企業(yè)不完全了解該系統(tǒng)特性及相關(guān)規(guī)則誤導(dǎo)企業(yè)簽收票據(jù)。

請(qǐng)各會(huì)員單位做好對(duì)企業(yè)客戶的票據(jù)業(yè)務(wù)知識(shí)普及和宣傳培訓(xùn)工作。告知企業(yè)市場(chǎng)上出現(xiàn)的欺詐手段，提高企業(yè)防騙意識(shí)，防止利益受損。

（二）引導(dǎo)企業(yè)使用正規(guī)金融機(jī)構(gòu)票據(jù)服務(wù)

請(qǐng)各會(huì)員單位在辦理業(yè)務(wù)時(shí)，提醒企業(yè)財(cái)務(wù)人員不可貪圖小利，應(yīng)引導(dǎo)其在正規(guī)金融機(jī)構(gòu)中辦理票據(jù)業(yè)務(wù)，切勿通過(guò)票據(jù)中介、民間貼現(xiàn)等手段，進(jìn)行票據(jù)方面的投資牟獲利益。

（三）優(yōu)化完善內(nèi)部系統(tǒng)

請(qǐng)各會(huì)員單位完善企業(yè)網(wǎng)銀端票據(jù)信息展示功能，確保信息展示完整、正確。要根據(jù)電子商業(yè)匯票系統(tǒng)報(bào)文規(guī)范準(zhǔn)確判斷票據(jù)當(dāng)前流轉(zhuǎn)狀態(tài)，并在內(nèi)部系統(tǒng)和網(wǎng)上銀行的客戶界面對(duì)票據(jù)是否已承兌、承兌人、承兌日期等關(guān)鍵信息以醒目的方式向操作人員和企業(yè)客戶充分展示，避免因信息展示不完整不及時(shí)引發(fā)誤解，造成不必要的損失和經(jīng)濟(jì)糾紛。

票據(jù)法風(fēng)控措施

《票據(jù)法》保證相關(guān)條文

第四節(jié) 保證

第四十五條 匯票的債務(wù)可以由保證人承擔(dān)保證責(zé)任。

（簡(jiǎn)單說(shuō)，保證人就是墊背的，到最后你很可能是票據(jù)款的最后兌付人，具體作用參考前幾年盛行的“聯(lián)?！?，保證人并不是一個(gè)掙錢(qián)的人，是一個(gè)虧錢(qián)的人。）

保證人由匯票債務(wù)人以外的他人擔(dān)當(dāng)。

第四十六條 保證人必須在匯票或者粘單上記載下列事項(xiàng)：

（一）表明“保證”的字樣；

（二）保證人名稱和住所；

（三）被保證人的名稱；

（四）保證日期；

（五）保證人簽章。

（這個(gè)動(dòng)作在電票里就叫“提示保證待簽收”，一旦簽收了，在法律上你就是保證人了，一旦除了問(wèn)題，就要給出票人擦屁股了）

第四十七條 保證人在匯票或者粘單上未記載前條第（三）項(xiàng)的，已承兌的匯票，承兌人為被保證人；未承兌的匯票，出票人為被保證人。保證人在匯票或者粘單上未記載前條第（四）項(xiàng)的，出票日期為保證日期。

第四十八條 保證不得附有條件；附有條件的，不影響對(duì)匯票的保證責(zé)任。

第四十九條 保證人對(duì)合法取得匯票的持票人所享有的匯票權(quán)利，承擔(dān)保證責(zé)任。但是，被保證人的債務(wù)因匯票記載事項(xiàng)欠缺而無(wú)效的除外。

第五十條 被保證的匯票，保證人應(yīng)當(dāng)與被保證人對(duì)持票人承擔(dān)連帶責(zé)任。匯票到期后得不到付款的，持票人有權(quán)向保證人請(qǐng)求付款，保證人應(yīng)當(dāng)足額付款。

（在此案例中，甲/實(shí)際出資人，一旦在保證模塊下簽收了票據(jù)，票據(jù)的實(shí)際持票人有可能變成了B，到那個(gè)時(shí)候，債權(quán)人變債務(wù)人，債務(wù)人變債權(quán)人）

第五十一條 保證人為二人以上的，保證人之間承擔(dān)連帶責(zé)任。

電子承兌匯票中簽收的定義

電票中的”簽收“與我們?nèi)粘Ｖ械摹焙炇铡耙馑疾⒉煌耆恢?，日常生活中的“簽收”關(guān)鍵在“收”字，是把物權(quán)、資金拿進(jìn)來(lái)、入庫(kù)的意思；電票中的“簽收”其實(shí)是對(duì)相對(duì)方某一個(gè)請(qǐng)求“允許”的意思。

舉例來(lái)說(shuō)，日常生活中，給你100塊錢(qián)，你可以用“簽收”這個(gè)詞來(lái)表示把這100塊錢(qián)拿來(lái)放入口袋的意思。但是電票中，我通知你，你欠我100塊錢(qián)了，假如你用了“簽收”，那么表示你同意你欠我100塊錢(qián)這句話了，那么你做了“簽收”的動(dòng)作，其實(shí)是確認(rèn)了你欠我錢(qián)，是你要從口袋拿出100塊錢(qián)。

所以，在電票系統(tǒng)內(nèi)，千萬(wàn)不能亂點(diǎn)“簽收”按鈕，一定要看清楚，是什么模塊下的“簽收”。

“保證簽收”——負(fù)債（一般在出票過(guò)程中常見(jiàn)）

“背書(shū)轉(zhuǎn)讓簽收”——收益（最常見(jiàn)）

“質(zhì)押簽收”——收益（普通企業(yè)不太常見(jiàn)）

“貼現(xiàn)申請(qǐng)簽收”——收益（只有銀行能執(zhí)行這個(gè)動(dòng)作，普通企業(yè)無(wú)權(quán)）

來(lái)源：深度數(shù)科

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