票據(jù)貼現(xiàn)一直是企業(yè)的重要融資渠道，但是實(shí)踐中，部分持票企業(yè)向不具有法定貼現(xiàn)資質(zhì)的主體進(jìn)行“貼現(xiàn),這種行為如何定性，會(huì)有哪些法律風(fēng)險(xiǎn)呢?
票據(jù)貼現(xiàn)是什么?
《貸款通則》(中國(guó)人民銀行(1996年2號(hào)))第九條規(guī)定，票據(jù)貼現(xiàn)系指貸款人以購(gòu)買借款人未到期商業(yè)票據(jù)的方式發(fā)放的貸款。
《商業(yè)匯票承兌、貼現(xiàn)與再貼現(xiàn)管理暫行辦法》(銀發(fā)[1997)216號(hào))第二一條規(guī)定，辦理票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)，是經(jīng)批準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)貸款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)。
《防范和處置非法集資條例》(國(guó)務(wù)院令第737號(hào)，2021年1月26日公布)第三一九條規(guī)定，未經(jīng)依法許可或者違反國(guó)家金融管理規(guī)定，擅自從事發(fā)放貸款、支付結(jié)算、票據(jù)貼現(xiàn)等金融業(yè)務(wù)活動(dòng)的，由國(guó)務(wù)院金融管理部門或者地方金融管理部門按照監(jiān)督管理職責(zé)分工進(jìn)行處置。
可見(jiàn)，票據(jù)貼現(xiàn)屬于國(guó)家特許經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)，只有具有法定貼現(xiàn)資質(zhì)的金融機(jī)構(gòu)才能辦理票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。向不具有法定貼現(xiàn)資質(zhì)的主體進(jìn)行“貼現(xiàn)”。違反了國(guó)家關(guān)于金融業(yè)務(wù)特許經(jīng)營(yíng)的強(qiáng)制性規(guī)定，危害國(guó)家金融管理秩序。
民間貼現(xiàn)是什么?
民間貼現(xiàn)
是指票據(jù)持有人向不具有法定貼現(xiàn)資質(zhì)的主體出賣票據(jù)獲取現(xiàn)金的行為，本質(zhì)是以票據(jù)本身為標(biāo)的物的買賣行為。
舉例說(shuō)明
A企業(yè)與B企業(yè)之間沒(méi)有真實(shí)貿(mào)易背景，A企業(yè)將其持有的票據(jù)背書轉(zhuǎn)讓給B企業(yè)，B企業(yè)在扣除一定利息后給付A企業(yè)“貼現(xiàn)”款項(xiàng)
民間票據(jù)貼現(xiàn)有哪些法律風(fēng)險(xiǎn)?
1、民事層面
2019年11月8日，最高人民法院印發(fā)《全國(guó)法院民商事審判工作會(huì)議紀(jì)要》(法[2019]254號(hào))，明確票據(jù)貼現(xiàn)星于國(guó)家特許經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)，合法持票人向不具有法定貼現(xiàn)資質(zhì)的當(dāng)事人進(jìn)行“貼現(xiàn)”的，該行為應(yīng)當(dāng)認(rèn)定無(wú)效，貼現(xiàn)款和票據(jù)應(yīng)當(dāng)相互返還。
2、刑事層面
根據(jù)最高人民法院印發(fā)的《全國(guó)法院民商事審判工作會(huì)議紀(jì)要》(法(2019]254號(hào))，人民法院在民商事案件審理過(guò)程中，發(fā)現(xiàn)不具有法定資質(zhì)的當(dāng)事人以“貼現(xiàn)”為業(yè)的，因該行為涉嫌犯罪，應(yīng)當(dāng)將有關(guān)材料移送公安機(jī)關(guān)。根據(jù)該文件內(nèi)容和相關(guān)司法實(shí)踐，不具有法定貼現(xiàn)資質(zhì)的主體以“貼現(xiàn)”為業(yè)的，存在刑事犯罪風(fēng)險(xiǎn)。
3、風(fēng)險(xiǎn)提示
相關(guān)市場(chǎng)主體要進(jìn)一步認(rèn)識(shí)到民間票據(jù)貼現(xiàn)行為的法律風(fēng)險(xiǎn)，無(wú)法定資質(zhì)切勿開(kāi)展貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，同時(shí)避免為民間票據(jù)貼現(xiàn)提供資金托管結(jié)算等服務(wù)。、
企業(yè)之間轉(zhuǎn)讓票據(jù)應(yīng)基于真實(shí)貿(mào)易背景，如需承兌匯票貼現(xiàn)，應(yīng)通過(guò)正規(guī)金融機(jī)構(gòu)辦理，依法行使票據(jù)權(quán)利，維護(hù)自身合法權(quán)益。
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