銀票質(zhì)押貸款騙局，這個(gè)案例很有代表性，一定要看，電子商業(yè)匯票（電子銀行承兌匯票或電子商業(yè)承兌匯票）的質(zhì)押，是指電子商業(yè)匯票持票人為了給債權(quán)提供擔(dān)保，在票據(jù)到期日前在電子商業(yè)匯票系統(tǒng)中進(jìn)行登記，以該票據(jù)為債權(quán)人設(shè)立質(zhì)權(quán)的票據(jù)行為。

據(jù)裁判文書網(wǎng)顯示，紫光股份旗下子公司紫光軟件副總經(jīng)理兼財(cái)務(wù)總監(jiān)李軍利用職務(wù)便利，伙同他人以虛構(gòu)采購(gòu)合同的方式開具紫光軟件公司電子商業(yè)承兌匯票，并將上述商業(yè)承兌匯票套現(xiàn)人民幣1700萬(wàn)元用于買賣股票營(yíng)利。

據(jù)判決書上顯示，李軍從2010年開始擔(dān)任紫光軟件公司主管財(cái)務(wù)的副總經(jīng)理，負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)工作。

筆者通過(guò)李軍、梁某1以及梁某2的證言可以得知，2017年2月，梁某1告知李軍其有南寧百貨股票的內(nèi)部消息，可以通過(guò)融資貼現(xiàn)的方式獲得資金后投資獲利。

同年4月，梁某1和李軍、梁某2、劉某2商定以紫光軟件公司的名義給南寧富得讓公司開具商業(yè)承兌匯票，梁某1和梁某2在保證不實(shí)際承兌的情況下找質(zhì)押放款公司將資金周轉(zhuǎn)出來(lái)，然后建倉(cāng)投資南寧百貨股票，獲利后幾方進(jìn)行分配。

同年7月，梁某2的湛江集付通金融服務(wù)股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱湛江集付通公司)給紫光軟件公司出具了一份承諾不將匯票實(shí)際承兌的保證，后李軍違反公司審批規(guī)定，制作虛假的采購(gòu)合同和采購(gòu)合同解除協(xié)議，以紫光軟件公司名義開具商業(yè)承兌匯票152張、金額總計(jì)3.98億余元。梁某1找內(nèi)蒙古睿亨科技有限公司(以下簡(jiǎn)稱內(nèi)蒙古睿亨公司)進(jìn)行匯票質(zhì)押放款，將獲得的資金轉(zhuǎn)入劉某2及幾個(gè)其他股票建倉(cāng)賬戶。

同年10月，上述商業(yè)承兌匯票陸續(xù)到期，但股票投資不但沒有獲利，還虧損50萬(wàn)余元。無(wú)法按照約定償還內(nèi)蒙古睿亨公司1600萬(wàn)元，只償還了1300萬(wàn)元。內(nèi)蒙古睿亨公司將大部分商業(yè)承兌匯票退還給紫光軟件公司，但有6張匯票進(jìn)行了實(shí)際承兌、金額共計(jì)950萬(wàn)元。此后，梁某1通過(guò)南寧富得讓公司退還紫光軟件公司650萬(wàn)元，但還有300萬(wàn)元沒有能力退還了。

2017年11月下旬，為了應(yīng)對(duì)公司年終審計(jì)查賬，李軍本想將銀行記賬單里南寧富得改成其他公司，但還沒做就案發(fā)了。

2017年12月，紫光股份發(fā)現(xiàn)紫光軟件公司的商業(yè)承兌匯票在未經(jīng)審核的情況下被對(duì)外使用。在了解情況時(shí)，李軍承認(rèn)與梁某1、梁某2串通，在沒有實(shí)際業(yè)務(wù)的情況下，以紫光軟件公司名義開具商業(yè)承兌匯票，并用于融資。

2018年1月9日，李軍主動(dòng)到公安機(jī)關(guān)投案。

2018年4月，李軍委托家屬賠償紫光軟件公司300萬(wàn)元;2018年6月，李軍及其妻子與紫光軟件公司簽訂協(xié)議，由李軍退賠紫光軟件公司800萬(wàn)元，具體賠償方式為用李軍參與紫光股份有限公司的股票變現(xiàn)價(jià)值進(jìn)行賠償。紫光軟件公司對(duì)李軍表示諒解，并希望司法機(jī)關(guān)從輕或減輕其刑事處罰。

2018年5月17日，北京市海淀區(qū)人民檢察院指控李軍犯挪用資金罪，向海淀區(qū)人民法院提起公訴。法院依法組成合議庭，公開開庭審理了此案。

法院認(rèn)為，李軍身為公司工作人員，利用職務(wù)上的便利，挪用本單位資金進(jìn)行營(yíng)利活動(dòng)，數(shù)額巨大，其行為已構(gòu)成挪用資金罪，應(yīng)予懲處。鑒于李軍犯罪以后自動(dòng)投案，并如實(shí)供述自己的罪行，具有自首情節(jié)，法院結(jié)合其積極主動(dòng)退賠贓款、當(dāng)庭認(rèn)罪悔罪、且系初犯等情節(jié)對(duì)其依法從輕處罰。

判決如下：一、被告人李軍犯挪用資金罪，判處有期徒刑四年。二、責(zé)令李軍退賠紫光軟件系統(tǒng)有限公司人民幣七百五十萬(wàn)元。

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