如何防范承兌匯票貼現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的5大秘訣，銀行承兌匯票以其銀行信用而成為市場經(jīng)濟(jì)的準(zhǔn)貨幣，成為了企業(yè)資金融通的必須要素，更是銀行增強(qiáng)服務(wù)功能、實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)多元化的內(nèi)在要求。但銀行在實(shí)際經(jīng)辦、操作過程中還存在著一些風(fēng)險(xiǎn)。

針對(duì)這種情況天下通商貿(mào)對(duì)銀行承兌匯票貼現(xiàn)的主要風(fēng)險(xiǎn)及防范做出如下總結(jié)：

一、目前銀行承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險(xiǎn)

1、偽造、變?cè)旌涂寺°y行承兌匯票。隨著犯罪分子利用高科技手段制假水平的提高，“克隆匯票”達(dá)到以假亂真的地步。在票面真假鑒別能力不高，缺少先進(jìn)防偽儀器的情況下，僅憑肉眼觀察鑒定銀行承兌匯票真實(shí)性存在很大風(fēng)險(xiǎn)。

如何防范承兌匯票貼現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的5大秘訣

2、惡意公示催告。申請(qǐng)人將匯票轉(zhuǎn)讓給對(duì)方，待對(duì)方履行合同義務(wù)后，以被盜、遺失或滅失為由在到期日前惡意申請(qǐng)公示催告，請(qǐng)求法院作出除權(quán)判決。銀行承兌匯票受讓人因不知銀行承兌匯票已被公示催告而未能及時(shí)申報(bào)權(quán)利，損害了善意持票人的權(quán)益。

3、貼現(xiàn)交易詐騙。貼現(xiàn)申請(qǐng)人持銀行承兌匯票到銀行貼現(xiàn)，取得資金后立即向法院惡意申請(qǐng)掛失。由于信息不對(duì)稱，在銀行承兌匯票到期前銀行很難獲悉該銀行承兌匯票已有風(fēng)險(xiǎn)。銀行承兌匯票到期，托收資金難到賬，貼現(xiàn)行蒙受極大損失。

4、銀行工作人員和企業(yè)財(cái)務(wù)人員工作失誤，造成潛在風(fēng)險(xiǎn)。銀行承兌匯票上都有明確而規(guī)范的記載事項(xiàng)，但在辦理貼現(xiàn)的過程中，經(jīng)常發(fā)現(xiàn)因銀行工作人員責(zé)任心不強(qiáng)，違規(guī)操作，造成出票行填寫的出票日期、到期日、出票人全稱及簽章等要素不規(guī)范，對(duì)企業(yè)所提供資料的真實(shí)性審查不嚴(yán)，匯票取得的合法性存在風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，企業(yè)在背書轉(zhuǎn)讓過程中，由于財(cái)務(wù)人員金融銀行承兌匯票知識(shí)欠缺，造成背書人簽章不到位、重疊或模糊不清、被背書人全稱填寫與印章不符，以及背書轉(zhuǎn)讓與簽章不連續(xù)現(xiàn)象。這些因素都可能影響匯票到期承兌結(jié)算，造成潛在風(fēng)險(xiǎn)。

如何防范承兌匯票貼現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的5大秘訣

5、現(xiàn)代金融業(yè)競爭激烈，為占領(lǐng)銀行承兌匯票市場，有的銀行對(duì)企業(yè)交易的真實(shí)性審查流于形式，對(duì)申請(qǐng)貼現(xiàn)人提供的交易合同、增值稅發(fā)票不作認(rèn)真調(diào)查，違規(guī)辦理沒有真實(shí)交易背景的銀行承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。匯票到期一旦不予付款，申請(qǐng)貼現(xiàn)企業(yè)又以無資金逃債，將給銀行的追索增加難度。

二、銀行承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)防范

1、加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提高素質(zhì)，規(guī)范操作，加快推進(jìn)ECDS平臺(tái)普及使用。組織信貸人員、會(huì)計(jì)人員學(xué)習(xí)《銀行承兌匯票法》、《支付結(jié)算辦法》及相關(guān)的銀行承兌匯票業(yè)務(wù)知識(shí)，提高審票、驗(yàn)票、識(shí)假防詐的技能和風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。

2、慎重辦理銀行承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，加強(qiáng)崗位制約，嚴(yán)控銀行承兌匯票業(yè)務(wù)操作流程中的風(fēng)險(xiǎn)。首先，要堅(jiān)持查詢制度，真正做到筆筆必查，查必徹底。鑒于承兌行對(duì)貼現(xiàn)行的查詢只做原則性的查復(fù)，貼現(xiàn)行對(duì)電函查詢只能作為鑒別銀行承兌匯票真?zhèn)蔚膮⒖?。因此，不論是?dāng)?shù)貐R票還是異地匯票，不論金額大小都要實(shí)行雙人實(shí)地查詢，把風(fēng)險(xiǎn)降到最底限度。其次，對(duì)初次申請(qǐng)銀行承兌匯票貼現(xiàn)的企業(yè)，銀行必須要求其按規(guī)定提供完整的相關(guān)資料，審查其資信狀況，審查其與前手是否存在真實(shí)的商品交易關(guān)系。杜絕沒有真實(shí)交易的貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。

如何防范承兌匯票貼現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的5大秘訣

3、嚴(yán)格會(huì)計(jì)信件的寄發(fā)、交接管理。對(duì)會(huì)計(jì)信件的寄發(fā)和交接要按有關(guān)規(guī)定辦理，實(shí)行專人負(fù)責(zé)。嚴(yán)禁臨時(shí)工、保安人員和其他無關(guān)人員接收會(huì)計(jì)函件，以防丟失。

4、注意信息的收集，建立全國業(yè)內(nèi)統(tǒng)一的銀行承兌匯票喪失信息發(fā)布平臺(tái)，加強(qiáng)承兌匯票的防偽反詐。密切關(guān)注各類經(jīng)濟(jì)、金融報(bào)刊雜志上有關(guān)銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的信息和國家政策，以及有關(guān)的遺失聲明和人民法院的止付通告，提高風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。

5、如何防范承兌匯票貼現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的5大秘訣，加強(qiáng)銀行內(nèi)部管理，有效防范操作風(fēng)險(xiǎn)。一是注重操作風(fēng)險(xiǎn)測評(píng)，完善內(nèi)部控制制度，查找風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)管理薄弱點(diǎn)。二是對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)測，選擇具有前瞻性的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)預(yù)測操作風(fēng)險(xiǎn)的變化方向。三是對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)實(shí)行控制，定期評(píng)估現(xiàn)有規(guī)章制度的有效性。