揭秘影響承兌匯票貼現(xiàn)利率的兩大因素，承兌匯票貼現(xiàn)是銀行承兌匯票的一種行為，不同時(shí)期銀行承兌匯票貼現(xiàn)率是不相同的，這個(gè)貼現(xiàn)率會(huì)對承兌匯票市場造成一定的影響。同時(shí)，承兌匯票貼現(xiàn)率又會(huì)受到一些內(nèi)外因素的影響而發(fā)生變化，下面我們就來給大家講講影響承兌匯票貼現(xiàn)率的一些因素：

　　承兌匯票貼現(xiàn)利率主要是受到內(nèi)外兩種因素影響的，當(dāng)市場波動(dòng)比較大的時(shí)候，承兌匯票貼現(xiàn)率的變化也會(huì)比較大，企業(yè)要充分認(rèn)識(shí)匯票市場的發(fā)展規(guī)律。

揭秘影響承兌匯票貼現(xiàn)利率的兩大因素

　　影響承兌匯票貼現(xiàn)率的外在因素是銀行承兌匯票貼現(xiàn)率，同業(yè)內(nèi)債券市場和拆借市場的市場利率水平，相關(guān)產(chǎn)品價(jià)格水平，匯票的貼現(xiàn)期限，以及出票行的相關(guān)信用狀況等等。一般來說，再貼現(xiàn)率是銀行承兌匯票的定價(jià)基礎(chǔ)，它會(huì)對一些商業(yè)銀行的融資造成一定的影響。而影響承銀行承兌匯票貼現(xiàn)的內(nèi)在因素則是機(jī)構(gòu)的經(jīng)營策略以及其資本相關(guān)情況，有的機(jī)構(gòu)會(huì)通過降低承兌匯票貼現(xiàn)利率來達(dá)到收購票據(jù)的目的，這樣銀行承兌匯票的持有量也就增加了，一旦機(jī)構(gòu)出現(xiàn)資金短缺的情況時(shí)，又可以通過提高承兌匯票貼現(xiàn)率來減少其票據(jù)的持有量，以達(dá)到盈利的目的。

揭秘影響承兌匯票貼現(xiàn)利率的兩大因素

　　貼現(xiàn)企業(yè)所有的應(yīng)收票據(jù)，在到期前需要資金周轉(zhuǎn)時(shí)，可用票據(jù)向銀行申請貼現(xiàn)或借款。銀行同意時(shí)，按一定的利率從票據(jù)面值中扣除貼現(xiàn)或借款日到票據(jù)到期日止的利息，而付給余額。用于計(jì)算該貼現(xiàn)利息的利率即是銀行承兌匯票貼現(xiàn)利率。銀行承兌匯票貼現(xiàn)利率的高低，主要根據(jù)金融市場利率來決定。銀行承兌匯票貼現(xiàn)利率：又稱“折現(xiàn)率”，指今后收到或支付的款項(xiàng)折算為現(xiàn)值的利率?，F(xiàn)在各家銀行沒有明確的對外報(bào)價(jià)，確定最終的貼現(xiàn)率所要考慮的因素很多，如：票面金額、貼現(xiàn)天數(shù)，承兌銀行、客戶情況、銀行資金充裕情況等，一般票面金額越大、貼現(xiàn)天數(shù)越多、承兌銀行越有實(shí)力、客戶與銀行的關(guān)系越緊密，銀行資金越充裕貼現(xiàn)率越低，反之貼現(xiàn)率就高。各商業(yè)銀行對貼現(xiàn)率沒有統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，但最低貼現(xiàn)率一般不低于人民銀行規(guī)定的再貼現(xiàn)利率即3.24%，因?yàn)榈陀谠儋N現(xiàn)率商業(yè)銀行就沒有利潤。但一般也不會(huì)高于同期貸款利率，因?yàn)橘N現(xiàn)銀行承兌匯票是零風(fēng)險(xiǎn)，而向企業(yè)貸款是有風(fēng)險(xiǎn)的。其套算公式為：銀行承兌貼現(xiàn)率=一般貸款利率/(1+貼現(xiàn)期)×一般貸款利率。

揭秘影響承兌匯票貼現(xiàn)利率的兩大因素

　　企業(yè)去銀行貼現(xiàn)就涉及到銀行承兌匯票貼現(xiàn)利率了,每天銀行之間的貼現(xiàn)利率是浮動(dòng)的，所以同樣一張銀行承兌匯票今天和明天去同一家銀行貼現(xiàn)利率有可能不同舉個(gè)實(shí)際例子說明下銀行承兌匯貼現(xiàn)息的運(yùn)用：假設(shè)企業(yè)手里有一張2012年3月15日簽發(fā)的銀行承兌匯票，金額是500萬元，到期日2012年9月17日(因?yàn)橹苣┿y行不辦理對公業(yè)務(wù)所以順延到9月17號)，貼現(xiàn)銀行給該企業(yè)的年貼現(xiàn)利率是6%，2012年4月10日到銀行要求“貼現(xiàn)。

　　銀行承兌匯貼現(xiàn)息的計(jì)算公式是：金額×(到期天數(shù)/360)×利率=貼現(xiàn)息.

　　企業(yè)需要支付的貼現(xiàn)息：500萬元×163天/360天×6%利率=135833元。

　　給企業(yè)錢是：500萬-135833元=4864167元。

　　說明:(1)時(shí)間4月20天+5月31天+6月30天+7月31天+8月31天+9月17天+3天=163天(如果是異地貼現(xiàn)另加3天劃款期限)

揭秘影響承兌匯票貼現(xiàn)利率的兩大因素

　　(2)利率是各行是按國家票據(jù)掛牌價(jià)上下浮動(dòng)定的，如6%是年利率，要轉(zhuǎn)換成日利率計(jì)算，該日利率是6%/360。

　　以上銀行承兌匯票貼現(xiàn)息計(jì)算公式只是理論上的計(jì)算，實(shí)際操作中銀行承兌匯票貼現(xiàn)利率是根據(jù)票面金額,到期時(shí)間，開票銀行，貼現(xiàn)銀行報(bào)價(jià)等等因素綜合決定的!

　　揭秘影響承兌匯票貼現(xiàn)利率的兩大因素，票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)是持票人為獲得資金，將未到期的商業(yè)匯票轉(zhuǎn)讓給金融機(jī)構(gòu)或其他企業(yè)，是企業(yè)向持票人融通資金的一種方式，其實(shí)質(zhì)是一種短期借款。因此，企業(yè)收到銀行承兌匯票，因未到期取得的貼現(xiàn)利息收入，應(yīng)按“金融保險(xiǎn)業(yè)”繳納營業(yè)稅。