前言

2023年1月1日起，《商業(yè)匯票信息披露操作細(xì)則》將正式施行，其中兩個(gè)關(guān)鍵概念分別是“承兌人逾期”與“持續(xù)逾期”，明白兩者的聯(lián)系與區(qū)別對(duì)于大家理解票據(jù)信息披露運(yùn)行機(jī)制有很大的幫助，后續(xù)票交所將披露承兌人逾期名單和持續(xù)逾期名單兩份名單。

一、承兌人逾期

承兌人逾期：6個(gè)月內(nèi)發(fā)生3次以上票據(jù)逾期，且月末有逾期余額或當(dāng)月有票據(jù)逾期行為發(fā)生的，構(gòu)成承兌人逾期。

這里面含有三個(gè)條件，注意其中的連接詞“且”、“或”，票交所將其直觀表達(dá)為：

考考大家，以下哪些情況會(huì)構(gòu)成承兌人逾期，導(dǎo)致承兌人出現(xiàn)在當(dāng)月承兌人逾期名單上？（多選）

（1）6個(gè)月內(nèi)發(fā)生2次票據(jù)逾期，月末逾期余額大于0；

（2）6個(gè)月內(nèi)發(fā)生2次票據(jù)逾期，當(dāng)月有票據(jù)逾期行為發(fā)生；

（3）6個(gè)月內(nèi)發(fā)生3次票據(jù)逾期，月末逾期余額大于0；

（4）6個(gè)月內(nèi)發(fā)生3次票據(jù)逾期，當(dāng)月有票據(jù)逾期行為發(fā)生；

（5）6個(gè)月內(nèi)發(fā)生3次票據(jù)逾期，當(dāng)月有票據(jù)逾期行為發(fā)生，月末逾期余額為0；

（6）6個(gè)月內(nèi)發(fā)生3次票據(jù)逾期，當(dāng)月無(wú)票據(jù)逾期行為發(fā)生，月末逾期余額大于0；

（7）6個(gè)月內(nèi)發(fā)生100次票據(jù)逾期，當(dāng)月無(wú)票據(jù)逾期行為發(fā)生，月末逾期余額為0。

解答：

（1）、（2），只要6個(gè)月內(nèi)發(fā)生票據(jù)逾期的次數(shù)少于3次，無(wú)論當(dāng)月是否發(fā)生逾期還是逾期余額是否為0，均不構(gòu)成承兌人逾期。

（3）、（4）、（5）、（6），當(dāng)“6個(gè)月內(nèi)發(fā)生票據(jù)逾期的次數(shù)3次以上(包括3次)”的同時(shí)，“當(dāng)月有票據(jù)逾期行為發(fā)生”和“月末逾期余額大于0”其中之一滿足條件即構(gòu)成承兌人逾期。

（7），如果當(dāng)月無(wú)票據(jù)逾期行為發(fā)生且月末逾期余額為0，無(wú)論6個(gè)月內(nèi)發(fā)生多少次票據(jù)逾期均不構(gòu)成承兌人逾期。

故答案為（3）、（4）、（5）、（6）。

二、持續(xù)逾期

持續(xù)逾期：6個(gè)月內(nèi)發(fā)生3次以上承兌人逾期的，構(gòu)成持續(xù)逾期。

“持續(xù)逾期”是基于“承兌人逾期”提出的一個(gè)概念，也就是說(shuō)承兌人最近6個(gè)月有3次及以上登上承兌人逾期名單，則該承兌人構(gòu)成持續(xù)逾期，將出現(xiàn)在當(dāng)月的持續(xù)逾期名單之上。可以看出，承兌人逾期名單和持續(xù)逾期名單兩份名單并不是完全重疊的。

這里還涉及到一個(gè)概念“最近兩年發(fā)生持續(xù)逾期”，是指自2023年1月1日起，兩年內(nèi)發(fā)生一次及以上持續(xù)逾期。

舉個(gè)例子：某承兌人2023年1、2、3月均構(gòu)成承兌人逾期，此時(shí)該承兌人構(gòu)成持續(xù)逾期，同時(shí)構(gòu)成“最近兩年發(fā)生持續(xù)逾期”，即使后面幾個(gè)月承兌人不構(gòu)成承兌人逾期了，甚至不構(gòu)成持續(xù)逾期了，但“最近兩年發(fā)生持續(xù)逾期”狀態(tài)會(huì)持續(xù)兩年。

三、“承兌人逾期”后果

如果承兌人當(dāng)月構(gòu)成承兌人逾期，則上海票據(jù)交易所將于次月暫停該承兌人的承兌業(yè)務(wù)，承兌人可以是銀行、財(cái)務(wù)公司、企業(yè)。

如果承兌人想恢復(fù)承兌業(yè)務(wù)，可結(jié)清逾期票據(jù)且披露當(dāng)期承兌人信用信息，同時(shí)在票據(jù)信息披露平臺(tái)發(fā)布公告說(shuō)明逾期原因，完成后上海票據(jù)交易所將恢復(fù)其承兌業(yè)務(wù)。

如果承兌人未發(fā)布公告，但下個(gè)月不構(gòu)成承兌人逾期，上海票據(jù)交易所將于下下個(gè)月初恢復(fù)其承兌業(yè)務(wù)。

如果承兌人任由票據(jù)出現(xiàn)逾期，且下個(gè)月依然構(gòu)成承兌人逾期，其承兌業(yè)務(wù)將依然維持暫停狀態(tài)。

四、“最近兩年發(fā)生持續(xù)逾期”后果

如果承兌人最近兩年發(fā)生持續(xù)逾期，則企業(yè)、財(cái)務(wù)、銀行票據(jù)業(yè)務(wù)將面臨如下限制：

1、企業(yè)

（1）上海票據(jù)交易所暫停其承兌業(yè)務(wù)權(quán)限；

（2）金融機(jī)構(gòu)不得為其辦理銀票承兌業(yè)務(wù)；

（3）金融機(jī)構(gòu)不得為其辦理票據(jù)貼現(xiàn)、保證、質(zhì)押業(yè)務(wù)；

（4）如果是該企業(yè)是財(cái)務(wù)公司的集團(tuán)法人，除暫停集團(tuán)法人的承兌業(yè)務(wù)權(quán)限，也暫停該財(cái)務(wù)公司的承兌業(yè)務(wù)權(quán)限。

2、財(cái)務(wù)公司

（1）上海票據(jù)交易所暫停其承兌業(yè)務(wù)權(quán)限；

（2）其他金融機(jī)構(gòu)不得為其辦理票據(jù)保證、質(zhì)押業(yè)務(wù)。

3、商業(yè)銀行

（1）上海票據(jù)交易所暫停其承兌業(yè)務(wù)權(quán)限；

（2）其他金融機(jī)構(gòu)不得為其辦理票據(jù)保證、質(zhì)押業(yè)務(wù)。

《商業(yè)匯票承兌、貼現(xiàn)與再貼現(xiàn)管理辦法》第三十六條規(guī)定：“商業(yè)匯票承兌人最近二年發(fā)生票據(jù)持續(xù)逾期或者未按規(guī)定披露信息的，金融機(jī)構(gòu)不得為其辦理票據(jù)承兌、貼現(xiàn)、保證、質(zhì)押等業(yè)務(wù)?！?/span>

財(cái)務(wù)公司和商業(yè)銀行本身作為金融機(jī)構(gòu)，其他金融機(jī)構(gòu)本就無(wú)需為其辦理銀票承兌、票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)；不知道財(cái)務(wù)公司和商業(yè)銀行的轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)、質(zhì)押式回購(gòu)業(yè)務(wù)受不受影響，關(guān)鍵應(yīng)該還是取決于其他金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)控標(biāo)準(zhǔn)。

當(dāng)承兌人構(gòu)成“最近兩年發(fā)生持續(xù)逾期”，即使承兌人結(jié)清逾期票據(jù)且發(fā)布公告澄清原因，或次月不再構(gòu)成承兌人逾期，承兌業(yè)務(wù)也不可恢復(fù)。

通過(guò)上文的分析，一旦承兌人發(fā)生持續(xù)逾期，那么兩年內(nèi)都不得辦理上述的票據(jù)業(yè)務(wù)，可以看到這個(gè)懲罰機(jī)制還是很嚴(yán)格的。所以無(wú)論是企業(yè)、財(cái)務(wù)公司、還是銀行都要重視起來(lái)，按時(shí)完成票據(jù)的兌付，及時(shí)披露票據(jù)相關(guān)信息，萬(wàn)一出現(xiàn)承兌人逾期及時(shí)反應(yīng)，盡量不要出現(xiàn)持續(xù)逾期。

來(lái)源：票風(fēng)筆記

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