行使商業(yè)承兌匯票追索權(quán)，其中包含的學(xué)問真不少，早知早受益，近年來，隨著各大房地產(chǎn)企業(yè)爆雷，經(jīng)營(yíng)陷入困境，這些企業(yè)開出的電子商業(yè)承兌匯票出現(xiàn)大量的逾期兌付、拒付等情況，相關(guān)企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)大，票據(jù)類案件數(shù)量陡然增加。票據(jù)本就是企業(yè)商事活動(dòng)中重要的支付工具，從這次房地產(chǎn)企業(yè)票據(jù)事件中，下面本作者就帶大家一起了解下票據(jù)糾紛的必要知識(shí)，持有票據(jù)或者曾經(jīng)把票據(jù)背書轉(zhuǎn)讓的個(gè)人與企業(yè)的一些注意的問題！

商業(yè)承兌匯票的基本概念

票據(jù)一般包括匯票、本票和支票，此次恒大拒付事件涉及的就是匯票，也是本文主要探討對(duì)象。匯票是出票人簽發(fā)的，委托付款人在見票時(shí)或者在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。

根據(jù)承兌人的不同，匯票還分為商業(yè)承兌匯票與銀行承兌匯票。

銀行承兌匯票是由銀行承兌的匯票。

商業(yè)承兌匯票是指由銀行以外的付款人承兌的匯票，此種匯票付款人就是承兌人，媒體口中筆下的“恒大商票”其實(shí)就是這種由恒大承兌的商業(yè)承兌匯票的簡(jiǎn)稱。

兩者承兌主體的不同，決定了其信用等級(jí)之優(yōu)劣。電子銀行承兌匯票是以銀行為信用背書，到期無條件承兌，在安全性上更勝電子商業(yè)承兌匯票一籌；電子商業(yè)承兌匯票依靠的是企業(yè)的信用，到期后企業(yè)承兌，易發(fā)生支付風(fēng)險(xiǎn)。

商務(wù)往來中，時(shí)有騙子利用企業(yè)對(duì)票據(jù)專業(yè)知識(shí)掌握不足，混淆兩種匯票，誘導(dǎo)收票人。那么企業(yè)如何甄別呢？有一個(gè)實(shí)用的小技巧分享給大家：票據(jù)號(hào)碼第一位數(shù)字為“2”的電子商業(yè)匯票，不論其出票人及承兌人的名稱是何，皆為電子商業(yè)承兌匯票，切勿將其視為電子銀行承兌匯票簽收。

商業(yè)承兌匯票追索權(quán)注意事項(xiàng)

匯票持票人的基本權(quán)利有二，一是請(qǐng)求承兌人在一定條件下付款的付款請(qǐng)求權(quán)，二是追索權(quán)，即特定情況下票據(jù)持票人向背書人、出票人或其他匯票債務(wù)人請(qǐng)求付款的權(quán)利。這里主要探討追索權(quán)的諸多問題。

（一）追索權(quán)行使的條件

根據(jù)《票據(jù)法》第六十一條規(guī)定了追索權(quán)的行使條件，可以概括成兩大類情況:

1、匯票到期被拒絕付款的，持票人可以對(duì)背書人、出票人以及匯票的其他債務(wù)人行使追索權(quán)。

2、匯票到期日前，有下列情形之一的，持票人也可以行使追索權(quán)：

（1）匯票被拒絕承兌的；

（2）承兌人或者付款人死亡、逃匿的；

（3）承兌人或者付款人被依法宣告破產(chǎn)的或者因違法被責(zé)令終止業(yè)務(wù)活動(dòng)的?！?/span>

若不滿足上述情況，持票人就直接起訴行使追索權(quán)，人民法院會(huì)根據(jù)《最高人民法院關(guān)于審理票據(jù)糾紛案件若干問題的規(guī)定》（2020修正）第四條：“持票人不先行使付款請(qǐng)求權(quán)而先行使追索權(quán)遭拒絕提起訴訟的，人民法院不予受理。除有票據(jù)法第六十一條第二款和本規(guī)定第三條所列情形外，持票人只能在首先向付款人行使付款請(qǐng)求權(quán)而得不到付款時(shí)，才可以行使追索權(quán)”之規(guī)定駁回起訴。

根據(jù)《票據(jù)法》第六十二條：持票人行使追索權(quán)時(shí)，應(yīng)當(dāng)提供被拒絕承兌或者被拒絕付款的有關(guān)證明。

持票人提示承兌或者提示付款被拒絕的，承兌人或者付款人必須出具拒絕證明，或者出具退票理由書。未出具拒絕證明或者退票理由書的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)由此產(chǎn)生的民事責(zé)任。故，在行使追索權(quán)時(shí)持票人需要提供拒絕證明、退票理由書或其他合法證明。

（二）追索權(quán)可以追索款項(xiàng)的范圍

《票據(jù)法》第七十條比較清晰地規(guī)定了持票人向被追索人行使追索權(quán)追償范圍：

1、被拒絕付款的匯票金額

2、匯票金額自到期日或者提示付款日起至清償日止的利息（按照中國(guó)人民銀行規(guī)定的利率計(jì)算）

3、取得有關(guān)拒絕證明和發(fā)出通知書的費(fèi)用。

另根據(jù)《最高人民法院關(guān)于審理票據(jù)糾紛案件若干問題的規(guī)定（2020修正）第二十一條：“票據(jù)法第七十條、第七十一條所稱中國(guó)人民銀行規(guī)定的利率，是指中國(guó)人民銀行規(guī)定的企業(yè)同期流動(dòng)資金貸款利率。故，上述“中國(guó)人民銀行規(guī)定的利率”是指中國(guó)人民銀行規(guī)定的企業(yè)同期流動(dòng)資金貸款利率。

（三）行使追索權(quán)需要注意的期限

1、提示承兌期限

持票人需要注意許多跟自身權(quán)利密切相關(guān)的期限，第一個(gè)應(yīng)當(dāng)注意的是見票后定期付款的匯票有提示承兌期限，如果在該期限內(nèi)未向付款人提示承兌，將會(huì)使持票人失去對(duì)前手背書人追索的權(quán)利（對(duì)出票人的追索權(quán)不會(huì)喪失）。

根據(jù)《票據(jù)法》第四十條：“見票后定期付款的匯票，持票人應(yīng)當(dāng)自出票日起一個(gè)月內(nèi)向付款人提示承兌。

匯票未按照規(guī)定期限提示承兌的，持票人喪失對(duì)其前手的追索權(quán)。

見票即付的匯票無需提示承兌。”

2、提示付款期限

根據(jù)《票據(jù)法》第五十三條 持票人應(yīng)當(dāng)按照下列期限提示付款：

（一）見票即付的匯票，自出票日起一個(gè)月內(nèi)向付款人提示付款；

（二）定日付款、出票后定期付款或者見票后定期付款的匯票，自到期日起十日內(nèi)向承兌人提示付款。

持票人未按照前款規(guī)定期限提示付款的，在作出說明后，承兌人或者付款人仍應(yīng)當(dāng)繼續(xù)對(duì)持票人承擔(dān)付款責(zé)任。

通過委托收款銀行或者通過票據(jù)交換系統(tǒng)向付款人提示付款的，視同持票人提示付款。

綜上，持票人需要在法定的期限內(nèi)提示承兌人付款才能完整的行使權(quán)利，具體期限根據(jù)匯票類型有差別：（1）見票即付的匯票，自出票日起一個(gè)月內(nèi)向付款人提示付款；（2）定日付款、出票后定期付款或者見票后定期付款的匯票，自到期日起十日內(nèi)向承兌人提示付款。此外，通過委托收款銀行或者通過票據(jù)交換系統(tǒng)向付款人提示付款的，視同持票人提示付款。

根據(jù)中國(guó)人民銀行《支付結(jié)算辦法》第三十六條的規(guī)定，商業(yè)匯票的持票人超過規(guī)定期限提示付款的，同樣會(huì)喪失對(duì)其前手的追索權(quán)。不過持票人在作出說明后，可以向承兌人請(qǐng)求付款。

行使票據(jù)權(quán)利的除斥期間

除了提示承兌和提示付款的期限外，還有一個(gè)重要的票據(jù)權(quán)利期限是持票人行使權(quán)利的除斥期間。一旦超出該期限沒有行使票據(jù)權(quán)利，票據(jù)人權(quán)利會(huì)消滅。

（1）持票人對(duì)票據(jù)的出票人和承兌人的權(quán)利，自票據(jù)到期日起２年。見票即付的匯票、本票，自出票日起２年；

（2）持票人對(duì)支票出票人的權(quán)利，自出票日起６個(gè)月；

（3）持票人對(duì)前手的追索權(quán)，自被拒絕承兌或者被拒絕付款之日起６個(gè)月；

（4）持票人對(duì)前手的再追索權(quán)，自清償日或者被提起訴訟之日起３個(gè)月。

注意，（3）、（4）的逾期只會(huì)導(dǎo)致持票人喪失對(duì)前手背書人的追索權(quán)，不會(huì)喪失對(duì)出票人的追索權(quán)。

持票人行使追索權(quán)時(shí)有選擇權(quán)，被追索人沒有追加其他票據(jù)債務(wù)人作為訴訟被告或第三人的權(quán)利。

《票據(jù)法》第六十八條規(guī)定持票人行使追索權(quán)的時(shí)候有選擇權(quán)：匯票的出票人、背書人、承兌人和保證人對(duì)持票人承擔(dān)連帶責(zé)任，持票人可以不按照匯票債務(wù)人的先后順序，對(duì)其中任何一人、數(shù)人或者全體行使追索權(quán)。但是，選擇權(quán)只有追索人享有，盡管被追索人在清償債務(wù)以后享有持票人權(quán)利，但在被追索時(shí)并沒有追加其他債務(wù)人作為被告的權(quán)利。該觀點(diǎn)有最高人民法院(2017)最高法民終449號(hào)二審民事判決書的支持。

最高人民法院在該判決書中認(rèn)為：“根據(jù)票據(jù)法第六十八條的規(guī)定,匯票的出票人背書人承兌人和保證人對(duì)持票人承擔(dān)連帶責(zé)任。持票人可以不按照匯票債務(wù)人的先后順序，對(duì)其中任何一人數(shù)人或者全體行使追索權(quán)。作為案涉票據(jù)的持票人，享有追索對(duì)象選擇權(quán)。其選擇民生銀行和恒豐銀行進(jìn)行票據(jù)追索，并不違反法律的規(guī)定。原審法院不予準(zhǔn)許恒豐銀行追加包頭農(nóng)信社為第三人并無不當(dāng)?！?/span>

電子商業(yè)匯票的特殊問題

2009年，中國(guó)人民銀行牽頭建設(shè)電子商業(yè)匯票系統(tǒng)（ECDS）并同時(shí)出臺(tái)《電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)管理辦法》。此后，電子商業(yè)匯票以其安全高效、信息互通等特點(diǎn)成為越來越多商事活動(dòng)的選擇。然而電子商業(yè)匯票通過電子系統(tǒng)操作，流程與傳統(tǒng)紙質(zhì)匯票不同，行使追索權(quán)、提示付款等行為的具體表現(xiàn)也發(fā)生了變化，需要特別注意。

1、通過電子商業(yè)匯票系統(tǒng)提示付款時(shí)需注意期限。

（1）如果持票人在提示付款日前提示付款被承兌人拒付的，那么當(dāng)票據(jù)到期后，持票人需要在提示付款期內(nèi)再發(fā)一次提示付款行使票據(jù)權(quán)利；

（2）持票人要注意切勿在付款提示期后重新提示付款，這會(huì)導(dǎo)致之前的提示付款被撤銷，可能導(dǎo)致逾期提示付款，喪失前手追索權(quán)法律風(fēng)險(xiǎn)。

2、電子商業(yè)匯票系統(tǒng)追索后，系統(tǒng)顯示狀態(tài)為“付款待簽收”是否構(gòu)成拒付？

根據(jù)有關(guān)判例，這個(gè)問題答案取決于提示付款的時(shí)間點(diǎn)是否在提示付款期間內(nèi)。如果在提示付款日之前提示付款并查得系統(tǒng)狀態(tài)為“付款待簽收”，并不構(gòu)成拒付。如果在提示付款期間內(nèi)提示付款，付款人沒有答復(fù)，系統(tǒng)顯示“付款待簽收”，則構(gòu)成拒付。

（1）在提示付款日前提示付款，“付款待簽收”狀態(tài)不構(gòu)成拒付的判例

北京金融法院審理的(2021)京74民終153號(hào)-200號(hào)北京航天新立科技有限公司與濟(jì)源市豐澤特鋼實(shí)業(yè)有限公司票據(jù)追索權(quán)糾紛系列案中，持票人濟(jì)源豐澤公司便在所持電子商業(yè)匯票到期前通過電子商業(yè)匯票系統(tǒng)提示付款，票據(jù)狀態(tài)顯示：“提示付款待簽收”。持票人據(jù)此認(rèn)為承兌人拒絕承兌，向法院起訴要求向前三手背書人航天新立公司行使追索權(quán)，該訴訟請(qǐng)求最終被北京市金融法院駁回，裁判理由如下：電子商業(yè)匯票具有自身特點(diǎn)，“提示付款待簽收”的票據(jù)狀態(tài)，并不能當(dāng)然得出票據(jù)拒付追索的結(jié)論。

相比于紙質(zhì)票據(jù)，電子商業(yè)匯票是以電子數(shù)據(jù)為介質(zhì)，存儲(chǔ)于中國(guó)人民銀行ECDS系統(tǒng)，票據(jù)行為依托網(wǎng)絡(luò)和計(jì)算機(jī)技術(shù)，接收、存儲(chǔ)、發(fā)送電子商業(yè)匯票數(shù)據(jù)電文，進(jìn)行電子商業(yè)匯票的簽發(fā)、轉(zhuǎn)讓和資金清算交易。而電子匯票相關(guān)系統(tǒng)上所顯示的“提示付款待簽收”狀態(tài)僅反映接收行對(duì)于電子商業(yè)匯票的接收情況，并未區(qū)分期前提示付款與期內(nèi)提示付款，亦未明確表示付款人拒付與否。若不考慮電子商業(yè)匯票的特點(diǎn)，僅從字面解釋出發(fā)，認(rèn)為“提示付款待簽收”即代表持票人提示付款行為完成，有違商業(yè)實(shí)踐，有悖電子商業(yè)匯票制度設(shè)立初衷，應(yīng)結(jié)合電子商業(yè)匯票自身特點(diǎn)及提示付款要件綜合認(rèn)定提示付款是否完成。

本案中，濟(jì)源豐澤公司于到期前的2019年5月20日通過電子商業(yè)匯票系統(tǒng)提示付款，票據(jù)狀態(tài)顯示：提示付款待簽收，一審法院徑行認(rèn)定持票人濟(jì)源豐澤公司已完成提示付款行為，本院難以認(rèn)同。

（2）在提示付款期間內(nèi)提示付款，“付款待簽收”狀態(tài)構(gòu)成拒付的判例

山東省東營(yíng)市中級(jí)人民法院（2021）魯05民終1295號(hào)民事判決書中，法院認(rèn)為：電子商業(yè)承兌匯票在到期后，濱州輝鴻公司在提示付款期限內(nèi)向?qū)毸瘓F(tuán)財(cái)務(wù)有限公司提示付款，但寶塔石化集團(tuán)財(cái)務(wù)有限公司既未及時(shí)足額付款，亦未出具拒絕付款證明或退票理由書，導(dǎo)致票據(jù)一直處于“提示付款待簽收”狀態(tài)。濱州輝鴻公司在提示付款后至2019年1月24日，寶塔石化集團(tuán)財(cái)務(wù)有限公司這種“提示付款待簽收”的持續(xù)狀態(tài)，已經(jīng)構(gòu)成實(shí)質(zhì)上的拒付行為，此時(shí)濱州輝鴻公司應(yīng)認(rèn)識(shí)到付款被拒絕，應(yīng)依法及時(shí)向其前手行使追索權(quán)。

持票人行使追索權(quán)時(shí)有選擇權(quán)，被追索人沒有追加其他票據(jù)債務(wù)人作為訴訟被告或第三人的權(quán)利。

《票據(jù)法》第六十八條規(guī)定持票人行使追索權(quán)的時(shí)候有選擇權(quán)：匯票的出票人、背書人、承兌人和保證人對(duì)持票人承擔(dān)連帶責(zé)任，持票人可以不按照匯票債務(wù)人的先后順序，對(duì)其中任何一人、數(shù)人或者全體行使追索權(quán)。但是，選擇權(quán)只有追索人享有，盡管被追索人在清償債務(wù)以后享有持票人權(quán)利，但在被追索時(shí)并沒有追加其他債務(wù)人作為被告的權(quán)利。

該觀點(diǎn)有最高人民法院(2017)最高法民終449號(hào)二審民事判決書的支持。最高人民法院在該判決書中認(rèn)為：“根據(jù)票據(jù)法第六十八條的規(guī)定,匯票的出票人背書人承兌人和保證人對(duì)持票人承擔(dān)連帶責(zé)任。持票人可以不按照匯票債務(wù)人的先后順序，對(duì)其中任何一人數(shù)人或者全體行使追索權(quán)。作為案涉票據(jù)的持票人，享有追索對(duì)象選擇權(quán)。其選擇民生銀行和恒豐銀行進(jìn)行票據(jù)追索，并不違反法律的規(guī)定。原審法院不予準(zhǔn)許恒豐銀行追加包頭農(nóng)信社為第三人并無不當(dāng)?！?/span>

結(jié) 語(yǔ)

房地產(chǎn)企業(yè)商票問題日趨嚴(yán)重。房地產(chǎn)企業(yè)暴雷后，建筑企業(yè)自持的商票面臨無法兌付問題。建筑企業(yè)依法既可依據(jù)票據(jù)權(quán)利主張出票人、承兌人承擔(dān)清償責(zé)任，也可在票據(jù)到期拒絕付款后或被持票人追索承擔(dān)責(zé)任后依據(jù)基礎(chǔ)合同關(guān)系主張工程款權(quán)利。此時(shí)需要根據(jù)房地產(chǎn)企業(yè)的資信狀況，審慎選擇請(qǐng)求權(quán)基礎(chǔ)。

基于大量房地產(chǎn)企業(yè)資信堪憂，短時(shí)間可能無法擺脫債務(wù)危機(jī)，故為預(yù)防其將來進(jìn)入破產(chǎn)重整或清算程序，結(jié)合破產(chǎn)重整或清算，破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)一般依破產(chǎn)費(fèi)用和共益?zhèn)鶆?wù)、消費(fèi)性購(gòu)房債權(quán)、建設(shè)工程價(jià)款優(yōu)先受償權(quán)、職工勞動(dòng)債權(quán)、稅款、普通債權(quán)的順序及債權(quán)清償?shù)牟煌壤ㄗh建筑企業(yè)對(duì)自持商票及已承擔(dān)清償責(zé)任的商票選擇以基礎(chǔ)合同關(guān)系起訴，要求房地產(chǎn)企業(yè)繼續(xù)承擔(dān)該部分商票項(xiàng)下的工程款支付義務(wù)，并同時(shí)主張建設(shè)工程價(jià)款優(yōu)先受償權(quán)，最大限度地維護(hù)建筑企業(yè)的合法權(quán)益，減少損失。

（天下通商貿(mào)-讓電票學(xué)習(xí)更簡(jiǎn)單，做電票知識(shí)普及的領(lǐng)航者，面對(duì)商票痛難點(diǎn)不再困惑，關(guān)注抖音號(hào)390626901獲取全套“商票到期不能兌付解決方案”）