有票友問(wèn)，

為什么要票據(jù)貼現(xiàn)呢，

直接去貸款不就行了？

其實(shí)，這兩者之間是存在很大區(qū)別的，

今天就來(lái)給票友們解答這個(gè)疑問(wèn)。

票據(jù)貼現(xiàn)與普通貸款有何不同？區(qū)別主要有9個(gè)，不能不知，票據(jù)貼現(xiàn)和一般貸款都是企業(yè)常用的融資方式，都屬于銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)，都能夠幫助企業(yè)融通資金，但是呢，這兩者之間卻存在著許多的差別。

1、資金融通的期限不同。

一般貸款的期限短的數(shù)月，長(zhǎng)的可達(dá)五年以上，而票據(jù)貼現(xiàn)的期限最長(zhǎng)不會(huì)超過(guò)一年，并且貸款到期可以展期，但貼現(xiàn)不存在展期問(wèn)題，只有到期不獲付款時(shí)的追索問(wèn)題。

2、款項(xiàng)用途有無(wú)約定不同。

一般貸款均約定貸款用途，而企業(yè)申請(qǐng)貼現(xiàn)，無(wú)須就貼現(xiàn)所得款項(xiàng)的用途作為承諾或說(shuō)明，銀行也沒(méi)有這方面的審查義務(wù)。

3、利息的收取方式不同。

一般貸款的利息都在貸款到期或按約定時(shí)期定期收取，通常稱之為先貸款后收利息。貼現(xiàn)是票據(jù)的買(mǎi)入，除了票據(jù)到期不獲付款而向企業(yè)進(jìn)行追索，票據(jù)貼現(xiàn)后銀行與申請(qǐng)貼現(xiàn)人已無(wú)任何關(guān)系，所以貼現(xiàn)時(shí)，銀行可以先行扣收利息。通常銀行承兌匯票貼現(xiàn)利率遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于貸款利率。

4、當(dāng)事人不同。

一般貸款的當(dāng)事人為銀行、借款人和擔(dān)保人(信用貸款下，沒(méi)有擔(dān)保人)。貼現(xiàn)的當(dāng)事人則為銀行、貼現(xiàn)申請(qǐng)人和票據(jù)上記載簽章的每一個(gè)當(dāng)事人。

5、手續(xù)不同。

貸款投放的準(zhǔn)備工作較多，手續(xù)繁瑣，如須經(jīng)過(guò)開(kāi)戶、建立信貸關(guān)系、授信、貸前審查、擔(dān)保人(物)評(píng)估等過(guò)程。而貼現(xiàn)手續(xù)要比貸款簡(jiǎn)便，一般只須票據(jù)真實(shí)，基礎(chǔ)貿(mào)易背景真實(shí)票據(jù)合法，即可辦理貼現(xiàn)。通常，同城銀行承兌匯票當(dāng)天即可以辦理貼現(xiàn)，異地大額銀行承兌匯票，3天即可辦理貼現(xiàn)。

6、流動(dòng)性不同。

貸款投放后，一般情況下不會(huì)發(fā)生貸款權(quán)利的轉(zhuǎn)移現(xiàn)象。而銀行經(jīng)貼現(xiàn)取得票據(jù)權(quán)利后，可根據(jù)自身的經(jīng)營(yíng)狀況，將票據(jù)權(quán)利通過(guò)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)或再貼現(xiàn)的方式予以轉(zhuǎn)讓。因此，票據(jù)貼現(xiàn)具有很強(qiáng)的流動(dòng)性。

7、授信主體不同。

貸款的授信主體是貸款申請(qǐng)人為主，其他擔(dān)保人為輔;而票據(jù)票據(jù)貼現(xiàn)后，第一付款人為承兌人，因此貼現(xiàn)授信主體應(yīng)以承兌人為主，貼現(xiàn)申請(qǐng)人或其他票據(jù)債務(wù)人為輔。

8、收貸對(duì)象不同。

貸款到期，收貸對(duì)象以貸款申請(qǐng)人為主，擔(dān)保人為輔;而貼現(xiàn)票據(jù)到期，收貸對(duì)象以承兌人為主，其他票據(jù)債務(wù)人為輔。

9、會(huì)計(jì)處置與報(bào)表處理不同。

企業(yè)辦理票據(jù)貼現(xiàn)后，表現(xiàn)為應(yīng)收票據(jù)的減少，貨幣資金的增加。賣出票據(jù)后，在企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債表中不作反映，僅在表外附注欄的“或有事項(xiàng)”中進(jìn)行說(shuō)明，即“已貼現(xiàn)商業(yè)匯票形成的或有負(fù)責(zé)金額”，表現(xiàn)為企業(yè)的或有負(fù)債。而企業(yè)在辦理貸款后，表現(xiàn)為短期或長(zhǎng)期借款增加，貨幣資金增加，在會(huì)計(jì)報(bào)表上有明確反映。

票據(jù)貼現(xiàn)可以使一部分閑散資金擁有者互相利用，共獲利益。故貼現(xiàn)在貨幣市場(chǎng)活動(dòng)中處于中心地位。

（天下通商貿(mào)-您貼身的票據(jù)專家，做票據(jù)服務(wù)的領(lǐng)導(dǎo)者，面對(duì)商票融資難不再困惑，關(guān)注抖音號(hào)390626901獲取全套“商票到期不能兌付解決方案”）