承兌匯票

有著龐大的簽發(fā)量和交易量

企業(yè)開銀承不直接付款的原因，除了出票人，受益人還有誰？中國當(dāng)前票據(jù)市場里面，銀行承兌匯票占了90%的市場份額。和投資者投資理財(cái)業(yè)務(wù)相關(guān)的，主要也是銀行承兌匯票，如果不把銀行承兌匯票理解的透徹，在剛性兌付要打破的時代背景下，你的投資就是一個很幼稚的行為。

對于開承兌的人來說好處居多，因?yàn)榭梢砸欢ǖ谋ＷC金撬動銀行信用完成數(shù)倍金額的支付，相當(dāng)于獲得了一筆無息貸款；收承兌的人痛苦就比較多了

0 1、銀行承兌匯票的應(yīng)用場景

A黃金公司拿到這張有銀行在承兌行處蓋章的票據(jù)后，交給了B公司。

到期日之前，A黃金公司要保證在銀行的賬戶內(nèi)除了300萬元保證金外，還要打回700萬元。

等B公司將銀行承兌匯票交回銀行時，銀行負(fù)責(zé)將票據(jù)上的1000萬元款項(xiàng)劃給B公司。

0 2、為什么企業(yè)結(jié)算喜歡開承兌匯票

很多企業(yè)結(jié)算賬款時，喜歡開商業(yè)承兌匯票，因?yàn)樯虡I(yè)承兌匯票不用立即把錢打給對方，而是在開票6個月后（也有12個月的），持票方到到銀行委托銀行憑借承兌匯票收款。

這樣做的好處就是可以讓資金繼續(xù)在自己的賬戶上留存一定的時間。一些現(xiàn)金流比較緊張的公司，例如房地產(chǎn)企業(yè)，是最喜歡開承兌的。

銀行為什么要為企業(yè)開銀行承兌匯票?

開銀行承兌匯票的優(yōu)點(diǎn)是來源于銀行的信用背書，實(shí)質(zhì)上是銀行站出來承擔(dān)了一個信用的風(fēng)險，銀行可不是雷鋒，當(dāng)然不會無緣無故的出來開。

銀行的業(yè)務(wù)可以分為“融資”、“融信”和“融智”三類。

那么銀行的承兌行為是典型的“融信”業(yè)務(wù)，即銀行向市場融出了自身的信用，實(shí)質(zhì)上是銀行對開票人付款能力的連帶責(zé)任擔(dān)保。

由于銀行實(shí)質(zhì)承擔(dān)了開票人的信用風(fēng)險，因此承兌敞口部分確認(rèn)為風(fēng)險資產(chǎn)，與貸款一樣需要占用資本。銀行除了要考察、評估優(yōu)選黃金公司的實(shí)力之外;還需要企業(yè)繳納各種手續(xù)費(fèi)，和30%左右的保證金，并要求優(yōu)選黃金公司用固定資產(chǎn)作為擔(dān)保。滿足這些條件，才會同意開出。

0 3、B企業(yè)為什么要接受銀行承兌匯票？

增加了銷售收入，提高了市場競爭力；

雖然不能當(dāng)下就拿到貨款，無非就是晚六個月嘛，再說這可比純粹的賬期要可靠多了，畢竟有銀行做連帶責(zé)任擔(dān)保呢，回款也是有保證的。

要是B企業(yè)也想擴(kuò)大再生產(chǎn)，沒有錢，只有一張銀行承兌匯票，而且是半年后兌付，那又怎么辦呢？

那B企業(yè)就可以把票賣給銀行，這個賣票的過程就叫作貼現(xiàn)。

100萬元的承兌匯票，可以賣95萬，貼息5%；

這張票賣給銀行，因?yàn)槠睕]有到期，銀行也是拿不到錢的；

所以貼現(xiàn)的錢就相當(dāng)于一筆貸款，就產(chǎn)生了貼現(xiàn)率。

任何一個偉大的商業(yè)模式，必須是共贏的！

銀行承兌匯票被企業(yè)廣泛使用，一方面源于結(jié)算的需要；

另外一方面就是融資的需要。

常規(guī)來說，使用銀行承兌匯票是企業(yè)的一種支付方式，和其它支付方式比，不能說有什么絕對的優(yōu)勢。

企業(yè)用銀行承兌匯票結(jié)算，本質(zhì)上是利用票據(jù)的高流動性和高靈活性拓寬了融資渠道，增加了企業(yè)資產(chǎn)的流動性。

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