導(dǎo)語(yǔ)

商業(yè)承兌匯票到期不能兌付，如何分兩步收回票款？中小企業(yè)是我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展的重要力量，但融資難、融資貴嚴(yán)重制約了中小企業(yè)的發(fā)展。商業(yè)承兌匯票對(duì)解決中小企業(yè)融資難、融資貴難題、促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展具有獨(dú)特的優(yōu)勢(shì)，同時(shí)對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)、票據(jù)市場(chǎng)發(fā)展、經(jīng)濟(jì)繁榮以及社會(huì)信用完善等方面具有積極的推動(dòng)作用。

商業(yè)銀行——電子商票零成本融資

國(guó)家裝備工程建設(shè)供應(yīng)鏈中，總承包商簽發(fā)電子商票進(jìn)行支付，供應(yīng)鏈中各供應(yīng)商逐級(jí)支付，集團(tuán)保理公司對(duì)供應(yīng)鏈企業(yè)承諾可對(duì)該電子商票保理貼現(xiàn)，銀行給予電子商票出票人保貼授信。天下通商貿(mào)提醒，通過(guò)可支付流通的票據(jù)工具，降低了票據(jù)前手的融資成本，有效解決了處于供應(yīng)鏈末端的中小企業(yè)融資難的問題。

商業(yè)承兌匯票到期不能兌付，如何分兩步收回票款？

對(duì)解決中小企業(yè)融資問題的促進(jìn)作用

有利于促進(jìn)中小企業(yè)商業(yè)信用票據(jù)化，豐富票據(jù)市場(chǎng)工具，促進(jìn)票據(jù)市場(chǎng)發(fā)展。票據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展過(guò)多地依賴于銀行信用，票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)過(guò)分集中于商業(yè)銀行，不利于票據(jù)市場(chǎng)的發(fā)展和金融市場(chǎng)的風(fēng)險(xiǎn)控制。發(fā)展商業(yè)承兌匯票業(yè)務(wù)，不僅可以改善目前單一銀行承兌匯票的現(xiàn)狀，使票據(jù)工具多元化發(fā)展，而且能夠有效地推動(dòng)企業(yè)之間的直接融資，促進(jìn)企業(yè)利用自身商業(yè)信用融資，減輕商業(yè)銀行的承兌信用風(fēng)險(xiǎn)和承兌壓力，為票據(jù)市場(chǎng)的發(fā)展注入更多活力。

▍買方或賣方都能開具商業(yè)承兌匯票，但做法各有不同，具體表現(xiàn)在：

1、對(duì)于賣方企業(yè)來(lái)說(shuō)，當(dāng)你收到對(duì)方開出的商業(yè)承兌匯票后，從短期融資需求角度出發(fā)，可以用這張商業(yè)承兌匯票向銀行申請(qǐng)票據(jù)貼現(xiàn)。

從性質(zhì)來(lái)看，相當(dāng)于用這張商業(yè)承兌匯票做抵押，向銀行取得一筆質(zhì)押貸款;不同的是，這時(shí)候的銀行利率比正常的短期銀行貸款利率低。尤其是當(dāng)你的貸款額超過(guò)銀行貸款額度，不能繼續(xù)從銀行獲取貸款時(shí)，通過(guò)商業(yè)承兌匯票方式融資，就不用受貸款額度限制。

2、商業(yè)承兌匯票對(duì)于買方來(lái)說(shuō)又怎么融資呢?

首先你找一家關(guān)系很好的企業(yè)，雙方互相開具商業(yè)承兌匯票。對(duì)方拿到你開出的商業(yè)承兌匯票后，就像上面介紹的那樣去銀行辦理票據(jù)貼現(xiàn)，拿到現(xiàn)金，然后再交給你。這樣，就實(shí)現(xiàn)了間接融資的目的。

商業(yè)承兌匯票在融資方面的作用，主要表現(xiàn)為：可以快速變現(xiàn);與銀行承兌匯票比，手續(xù)更方便;融資成本低，手續(xù)費(fèi)支出少;有助于企業(yè)培養(yǎng)自身的良好商業(yè)信用。對(duì)解決當(dāng)前中小企業(yè)融資難問題具有得天獨(dú)厚的優(yōu)勢(shì)。

商業(yè)承兌匯票到期不能兌付，如何分兩步收回票款？

商業(yè)承兌匯票到期不付款怎么辦?

銀行承兌匯票以銀行信用為基礎(chǔ)，除了部分瑕疵或特殊原因，銀行都會(huì)兌付。

相比之下，以企業(yè)信用為基礎(chǔ)的商業(yè)承兌匯票風(fēng)險(xiǎn)就要大很多，到期付不付款完全看開票企業(yè)的臉色。

▍當(dāng)商業(yè)承兌匯票到期不能收回款項(xiàng)時(shí)，最后持票人該如何維權(quán)呢?

我們來(lái)看看天下通商貿(mào)的觀點(diǎn)：

建議持票人分兩步走：

第一步：妥善保管商業(yè)承兌匯票原票，并及時(shí)取得拒付證明。

商業(yè)承兌匯票到期不能收回款項(xiàng)時(shí)，權(quán)利人一定要妥善保管票據(jù)原件，并想方設(shè)法取得付款義務(wù)人拒絕付款的證明材料，可以是義務(wù)人出具的書面拒付證明、托收行出具的義務(wù)人賬戶余額不足的書面材料，義務(wù)人工作人員拒絕支付的影像資料、郵件、聊天記錄等也要及時(shí)收集、保存，多多益善。

在義務(wù)人拒不配合、權(quán)利人無(wú)法取得拒付證明的情況下，比較有效的方法是，權(quán)利人聯(lián)系公證處，辦理證據(jù)保全公證，由第三方機(jī)構(gòu)來(lái)見證義務(wù)人拒絕支付的行為并出具公證文書。無(wú)論權(quán)利人以后通過(guò)什么途徑來(lái)維權(quán)，原票和拒付證明都是非常重要、必要的證據(jù)。

商業(yè)承兌匯票到期不能兌付，如何分兩步收回票款？

第二步：比選法律關(guān)系的適用，提起訴訟。

律師認(rèn)為，權(quán)利人可以依據(jù)基礎(chǔ)法律關(guān)系提起訴訟，如合同糾紛、債權(quán)債務(wù)糾紛等等，也可以依據(jù)票據(jù)法律關(guān)系提起追索權(quán)訴訟(本文中特指第一次追索權(quán)之訴)。

當(dāng)該商業(yè)承兌匯票是經(jīng)過(guò)背書轉(zhuǎn)讓的，或給付票據(jù)的一方并非該商業(yè)承兌匯票上記載的任一參與主體的，最后持票人選擇依據(jù)什么法律關(guān)系提起訴訟顯得尤其重要，在管轄、訴訟時(shí)效、被告的確定、經(jīng)濟(jì)權(quán)利要求方面均存在重大的區(qū)別。

在訴前，權(quán)利人應(yīng)當(dāng)根據(jù)個(gè)案情況、證據(jù)情況綜合分析比較，選擇對(duì)自己最有利的法律關(guān)系適用，以爭(zhēng)取權(quán)益最大化。

下面通過(guò)表格的形式將其區(qū)別列示：

商業(yè)承兌匯票到期不能兌付，如何分兩步收回票款？

商業(yè)承兌匯票的融資成本很低，即不用交保證金，又不占用企業(yè)在銀行的授信額度，未來(lái)商票的市場(chǎng)占有率會(huì)越來(lái)越高。也正因?yàn)榈烷T檻，一些企業(yè)便想著空手套白狼，開大量商業(yè)承兌匯票進(jìn)行套現(xiàn)，到期卻成了“白條”。

這個(gè)市場(chǎng)并不大，如果一家公司開的商票不兌付，那整個(gè)市場(chǎng)都會(huì)把這家公司拉入黑名單。后期持票人通過(guò)走法律程度，這家公司可能還是需要給這筆錢，但該公司的名聲可能永遠(yuǎn)也洗不白了。

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