揭秘承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的4個陷阱，讓你防不勝防！近年來，票據(jù)詐騙活動日益猖獗。與一些明火執(zhí)仗的金融案件相比，票據(jù)詐騙是一種“高智能”犯罪，具有很強的欺騙性，而且票據(jù)實際操作較為復(fù)雜。因此，天下通商貿(mào)提醒，票據(jù)詐騙風(fēng)險已成為金融風(fēng)險中危害最大，也是最難防范的一種。

陷阱之一：票據(jù)偽造

不法分子偽造銀行票據(jù)憑證或經(jīng)銀行承兌的商業(yè)票據(jù)，通過套取、偽造開戶單位預(yù)留銀行印鑒，騙取銀行匯票或轉(zhuǎn)賬支票。制作手段一般有三種：一是利用高科技手段徹底偽造；二是用在數(shù)額較小的真匯票上改動金額的辦法變造；三是利用銀行承兌匯票具有承付期限長、金額大和反復(fù)多次轉(zhuǎn)讓等特點，先簽發(fā)真匯票，再根據(jù)真匯票偽造內(nèi)容完全相同的假匯票即克隆票據(jù)。例如：某日客戶張某來到某銀行株洲市城中支行申請承兌匯票貼現(xiàn)，并出具了湖北某銀行開具的金額為465萬元的承兌匯票。幾分鐘之后，這家銀行就收到出票行傳來的銀行承兌匯票傳真件。銀行經(jīng)辦人員及時向?qū)Ψ桨l(fā)出加急電報查詢。次日早晨，“投遞員”送來武漢回復(fù)的加急電報。經(jīng)查詢與檢驗，電報系偽造。公安機關(guān)后來查明，以張某為首的3人團伙是從廣東某地制假團伙手中購入的偽造銀行承兌匯票，其“克隆”的匯票幾乎達到以假亂真的地步。從發(fā)傳真到偽造電報，該犯罪團伙非常清楚銀行的操作流程。

揭秘承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的4個陷阱，讓你防不勝防！

陷阱之二：票據(jù)調(diào)包

以“做生意”的幌子，用事先偽造好的假票據(jù)替換掉真票據(jù)，然后到銀行進行承兌或者貼現(xiàn)。株洲某公司因與珠海某公司有一筆業(yè)務(wù)合作意向，雙方約定采取承兌匯票結(jié)算方式。株洲公司將70萬元現(xiàn)金存入農(nóng)行某分理處，于當(dāng)日辦好兩張共70萬元的銀行承兌匯票，并應(yīng)對方要求立即將兩張承兌匯票的原件傳真給對方。收到匯票傳真件后，珠海某公司就利用高科技手段偽造了一份，同時邀請對方前往珠海洽談業(yè)務(wù)。趁過目檢查之機，珠海方用假匯票掉包了70萬元真銀行承兌匯票并順利提現(xiàn)。待株洲客商因生意未談成回到原出票行退票時，銀行工作人員告知，兩筆匯票已被兌付。

揭秘承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的4個陷阱，讓你防不勝防！

陷阱之三：票據(jù)圈錢

票據(jù)圈錢是指利用非法手段從一家銀行申請辦理承兌匯票，然后到另一家銀行進行貼現(xiàn)，套取銀行資金后，用于其他金融領(lǐng)域，從而輕而易舉完成“圈錢”過程。其主要作法是：首先與別的企業(yè)聯(lián)手偽造交易合同，然后采取反復(fù)使用同一張增值稅發(fā)票原件，或非法購買、借用別的企業(yè)貸款卡，抑或是集團內(nèi)部各公司之間對開增值稅發(fā)票、騙取銀行承兌匯票。

陷阱之四：票據(jù)逃債

票據(jù)逃債是最近幾年剛剛出現(xiàn)的一種新的行騙手法。例如：一家欠貸1000余萬元的企業(yè)經(jīng)常對外宣稱無力支付銀行利息，該企業(yè)在銀行的賬戶上也長時間沒有銷貨款回籠，但生產(chǎn)經(jīng)營仍在正常進行。其產(chǎn)品在外地銷售全部采用承兌匯票方式結(jié)算，企業(yè)收到承兌匯票后再將匯票背書轉(zhuǎn)讓購進原材料，或轉(zhuǎn)讓給其他關(guān)聯(lián)企業(yè)向銀行申請貼現(xiàn)而套取現(xiàn)金，從而逃避銀行的收貸收息。

揭秘承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的4個陷阱，讓你防不勝防！

作為處在高風(fēng)險行業(yè)的金融機構(gòu)，必須高度重視票據(jù)業(yè)務(wù)存在的風(fēng)險，采取積極措施防范票據(jù)陷阱。首先，要提高業(yè)務(wù)人員素質(zhì)，提高其對票據(jù)犯罪行為方式及表現(xiàn)形態(tài)的識別能力，把好票據(jù)審查關(guān)。其次，采用高新技術(shù)，切實提高反假能力。盡快改變以傳統(tǒng)的、易被偽造的預(yù)留銀行印鑒為支付依據(jù)的做法，加大支付密碼等科技產(chǎn)品在銀行票據(jù)結(jié)算工作中的應(yīng)用力度。第三，完善內(nèi)控制度建設(shè)，堵塞票據(jù)詐騙漏洞。通過合理設(shè)置會計人員崗位，劃分崗位職責(zé)，明確責(zé)任，相互制約，使票據(jù)查詢查復(fù)工作及時、準確、規(guī)范，確保票據(jù)真實性、交易真實性和資金安全性。同時，還要加強同業(yè)協(xié)作，定期進行情報交流，及時掌握轄區(qū)出現(xiàn)的新情況，積極研究尋找對策，共同構(gòu)建堅實有效的金融系統(tǒng)票據(jù)風(fēng)險防范體系。

（文章來源：天下通商貿(mào) 網(wǎng)址：http://www.sacramentocrossing.com/）