如何防范商業(yè)承兌匯票詐騙風(fēng)險的3個對策，商業(yè)承兌匯票作為一種融資工具，由于其使用較為便捷，近年來廣泛被使用，但也被少數(shù)不法分子鉆了空子，2015年以來，姜堰區(qū)檢察院共辦理票據(jù)詐騙類案件10件10人，涉案金額有的高達近千萬元，在給受害人帶來巨大財產(chǎn)損失的同時，也嚴(yán)重危害了國家金融安全與穩(wěn)定。

典型案例：甲支付一定費用后，從乙處取得某央企出具的承兌匯票，此后，丙以票面金額8%的“手續(xù)費”從甲處取得該商業(yè)承兌匯票，再以抵債或者支付工程款的形式交給丁使用。事后，丁發(fā)現(xiàn)該商業(yè)承兌匯票系乙偽造，根本無法兌付，遂案發(fā)。

如何防范商業(yè)承兌匯票詐騙風(fēng)險的3個對策

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什么是商業(yè)承兌匯票？

商業(yè)承兌匯票，是由銀行以外的付款人承兌的匯票，商業(yè)承兌匯票按交易雙方約定,由銷貨企業(yè)或購貨企業(yè)簽發(fā),但由購貨企業(yè)承兌。商業(yè)承兌匯票的付款人收到開戶銀行的付款通知，應(yīng)當(dāng)在當(dāng)日通知銀行付款。

例如：A是銷貨企業(yè)，B是購貨企業(yè)，任意一方簽發(fā)的商業(yè)承兌匯票在兩者交易合同履行完畢后，由B承兌。收款人或者持票人在規(guī)定時間里帶著這張票據(jù)到開戶銀行兌現(xiàn)，B在收到開戶銀行的付款通知后，應(yīng)當(dāng)通知銀行按票面上的金額付款或者拒付。

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承兌匯票與銀行承兌匯票的區(qū)別

在實踐中，很多人會把商業(yè)承兌匯票誤認(rèn)作銀行承兌匯票，天下通商貿(mào)研究分析它們的主要區(qū)別在于：銀行承兌匯票是由銀行承兌的，商業(yè)承兌匯票是企業(yè)承兌的，即前者是銀行承諾付款，由銀行信用作擔(dān)保，后者是企業(yè)承諾付款，靠企業(yè)信用擔(dān)保。

如何防范商業(yè)承兌匯票詐騙風(fēng)險的3個對策

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商業(yè)承兌匯票詐騙案件的特點及易發(fā)原因

一是市場監(jiān)管難。與銀行承兌匯票不同，商業(yè)承兌匯票由金融機構(gòu)以外的付款人進行簽發(fā)并承兌，簽發(fā)門檻低，可直接向銀行購買或申請，手續(xù)簡便，監(jiān)管難度大。部分犯罪嫌疑人將空殼公司包裝成信用度較高的大企業(yè)、公司，開出沒有任何資產(chǎn)抵押和貿(mào)易背景的商業(yè)承兌匯票，利用向受騙人收取手續(xù)費的方式獲利。也有部分中小企業(yè)出于融資需求，在明知商業(yè)承兌匯票簽發(fā)公司無法承兌、或者系空殼公司的情況下，層層背書轉(zhuǎn)讓，導(dǎo)致重大損失。

二是損失挽回難。商業(yè)承兌匯票簽發(fā)和背書均要求具有真實的合同交易，并由此在企業(yè)之間進行流通，轉(zhuǎn)讓票據(jù)權(quán)利。在最后被背書人向付款公司要求兌付時，若付款公司拒絕承兌，持票人可以向前手任一背書人或者所有背書人行使追索權(quán)，要求其承擔(dān)連帶責(zé)任，償還票據(jù)金額。檢察官辦案中發(fā)現(xiàn)，商業(yè)承兌票據(jù)詐騙中，背書過程往往是層層虛假交易、環(huán)環(huán)相扣，最后持票人行使追索權(quán)時，背書人可以以未發(fā)生真實的貨物交易進行抗辯，導(dǎo)致追索權(quán)無法實現(xiàn)。

三是迷惑欺騙性大。目前廣泛使用的電子商業(yè)承兌匯票，主要是通過簽發(fā)公司網(wǎng)上銀行，實現(xiàn)簽發(fā)、背書等數(shù)據(jù)化網(wǎng)上操作，節(jié)約了成本，所有簽發(fā)的電子商業(yè)承兌匯票均可以在銀行系統(tǒng)進行查詢。犯罪嫌疑人往往利用背書人的非專業(yè)性和知識盲點，謊稱在銀行可以查詢則代表有銀行擔(dān)保，更具有欺騙性。收款方由于票據(jù)知識欠缺，知識不完備，將此等同于銀行進行擔(dān)保承兌，轉(zhuǎn)而繼續(xù)背書使用，導(dǎo)致最后被背書人損失嚴(yán)重。

如何防范商業(yè)承兌匯票詐騙風(fēng)險的3個對策

防范對策：如何避“雷”？

一是檢驗票面記載事項。

1、表明“匯票”的字樣；2、無條件支付的委托；3、確定的金額，中文大寫與數(shù)碼同時記載并保持一致；4、付款人姓名；5、出票日期；6、出票人簽章；7.有“不得轉(zhuǎn)讓”的字樣

二是到出票方查驗

1、出票人簽章必須真實有效；

2、票據(jù)上的合同存在真實貨物交易，并已履行到位。即便有出票方的商業(yè)承兌保函，也強調(diào)要履行相關(guān)的合同。

三是到出票方開戶銀行查驗

1、匯票、匯票專用章、密押必須與在銀行預(yù)留的一致；

2、匯票在有效期內(nèi)；

3、出票人應(yīng)為在銀行開立存款賬戶的法人以及其他組織，并具有支付匯票金額的可靠資金來源。

以上驗票事項只要有不符合條件的，您的商業(yè)承兌匯票均有可能系無效，導(dǎo)致資金“打水漂”，必須慎之又慎，謹(jǐn)防上當(dāng)受騙。

天下通商貿(mào)建議：

一是加強對商業(yè)匯票簽發(fā)的審核監(jiān)管。建議對所有商業(yè)承兌匯票均進行網(wǎng)上開具，由人民銀行、工商行政、地方稅務(wù)管理等部門對簽發(fā)公司資質(zhì)和相關(guān)貿(mào)易情況實行共同監(jiān)管，動態(tài)實時監(jiān)督。

如何防范商業(yè)承兌匯票詐騙風(fēng)險的3個對策

二是建立企業(yè)信用管理體系。建立規(guī)范統(tǒng)一的企業(yè)信用評估機構(gòu)，并進行信用分級管理。對每一級別信用體系的企業(yè)設(shè)立相應(yīng)的商業(yè)匯票開具信用額度，從源頭上控制風(fēng)險，加大對不法企業(yè)利用商業(yè)承兌匯票惡意套取信用或資金犯罪的打擊力度，促進商業(yè)承兌匯票正常流轉(zhuǎn)、推廣使用。

三是加強票據(jù)業(yè)務(wù)知識的宣傳推廣。金融部門要通過各類媒體多途徑、多方式加強商業(yè)承兌匯票知識的宣傳、推廣,提高社會各界的認(rèn)識，增強人民群眾防詐騙意識。企業(yè)及相關(guān)個體經(jīng)營者也要強化票據(jù)知識學(xué)習(xí)，掌握具體的操作流程和注意事項，防止相關(guān)在不了解、不熟悉的情況下冒然操作，造成不必要的損失。

（文章來源：天下通商貿(mào) 網(wǎng)址：http://www.sacramentocrossing.com/）